Закрытое акционерное общество ""Центр реализации путевок ""Радуга"" ИНН:0411050255 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:47229721 ОКВЭД:63.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года512795640056400
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года56400564000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года48261406678
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года14066780
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года351061717
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года617170
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года596155842357095
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года58423570950
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года596155842357095
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года58423570950
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1088
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года880
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года592785798155746
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года57981557460
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года592885798955754
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года57989557540
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года32743441
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года434410
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3274341341
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года43413410
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года596155842357095
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года58423570950
21103 Выручка за отчетный год333723854532283
21104 Выручка за предыдущий год38545322830
21203 Себестоимость продаж за отчетный год306733591629979
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год35916299790
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год269926292304
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год262923040
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год269926292304
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год262923040
23503 Прочие расходы за отчетный год152600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год117326292304
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год262923040
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год404394345
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3943450
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год76922351959
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год223519590
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год76922351959
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год223519590

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество Центр реализации путевок Радуга

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество Центр реализации путевок Радуга

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество Центр реализации путевок Радуга

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (769)/Стоимость активов (59615) = 1.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество Центр реализации путевок Радуга

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2699)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (30673+0+0) = 8.8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество Центр реализации путевок Радуга

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2699)/Выручка (33372) = 8.09 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество Центр реализации путевок Радуга

Рентабельность компании

Чистая прибыль (769)/Выручка (33372) = 2.3 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество Центр реализации путевок Радуга

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 25.49

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество Центр реализации путевок Радуга

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 14.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество Центр реализации путевок Радуга

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 14.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество Центр реализации путевок Радуга

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество Центр реализации путевок Радуга

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.995

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.013

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.02

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 181.309

Индекс Альтмана Z = 197.078

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество Центр реализации путевок Радуга

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (14.76), коэффициент быстрой ликвидности (14.76), коэффициент текущей ликвидности (25.49), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (8.09%), рентабельность компании (2.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество Центр реализации путевок Радуга

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить