ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ХОЛДИНГОВАЯ КОМПАНИЯ "ТРЕКПОР ТЕХНОЛОДЖИ" ИНН:0411050745 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:49560207 ОКВЭД:33.10.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года202224
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года222426
11204 Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года213091882613347
11503 Основные средства на конец отчетного года807718310987131
11504 Основные средства на конец предыдущего года831098713192999
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года202020
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года2020360
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года271342312910050
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года231291005010343
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года107945127588116110
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года127588116110117075
12103 Запасы на конец отчетного года188820158604184491
12104 Запасы на конец предыдущего года158604184491179188
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года298620321833
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года203218331844
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года284202522121240
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года252212124013198
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года31601462858
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1462858141
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года4072861730911
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года286173091135687
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года223794229103238532
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года229103238532230058
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года331739356691354642
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года356691354642347133
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года115201152011520
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года115201152011520
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года619216192161921
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года619216192196715
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-90315-70903-15742
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-70903-15742-50613
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-16874253857699
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года25385769957623
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года240024001460
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года240014603200
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года240024001460
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года240014603200
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года51953879915460
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года344639346548256650
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года346548256650270834
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года15741035
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года103516
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года346213351753295483
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года351753295483286310
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года331739356691354642
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года356691354642347133
21103 Выручка за отчетный год5058959567112271
21104 Выручка за предыдущий год5956711227157050
21203 Себестоимость продаж за отчетный год375924774457183
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год477445718362091
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год129971182355088
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1182355088-5041
22103 Коммерческие расходы за отчетный год100017754404
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год177544047960
22203 Управленческие расходы за отчетный год319283913339742
22204 Управленческие расходы за предыдущий год391333974237412
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-19931-2908510942
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2908510942-50413
23203 Проценты к получению за отчетный год9442120
23204 Проценты к получению за предыдущий год2120556
23304 Проценты к уплате за предыдущий год40855294714
23403 Прочие доходы за отчетный год179555866829
23404 Прочие доходы за предыдущий год558668294555
23503 Прочие расходы за отчетный год29733924210949
23504 Прочие расходы за предыдущий год392421094948717
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-20165-666141528
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-666141528-94733
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год3388691726
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год86917268604
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год45000
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год400613079-293
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год13079-29310343
24603 Прочее за отчетный год27741625474
24604 Прочее за предыдущий год1625474715
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-19383-5516077
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-5516077-85105
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-19383-5516077
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-5516077-85105
32003 Величина капитала на 31115201152011520
32005 Величина капитала на 31619216192196715
32007 Величина капитала на 31-70903-15742-50613
32008 Величина капитала на 3125385769957622
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))19412551610
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)19412551610
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))19412551610
33218 Убыток (ИТОГО)19412551610
33003 Величина капитала на 31115201152011520
33005 Величина капитала на 31619216192161921
33007 Величина капитала на 31-90315-70903-15742
33008 Величина капитала на 31-16874253857699
36003 Чистые активы на 31-16874253857699
36004 Чистые активы на 3125385769957623
41103 Поступления – всего за отчетный год95702181296105457
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год9445517971479166
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год498641835
41193 Прочие поступления за отчетный год74994125456
41203 Платежи – всего за отчетный год101064134043127112
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год347185487056315
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год347113956440831
41293 Прочие платежи за отчетный год316353552423985
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-536247253-21655
43103 Поступления – всего за отчетный год87051800
43193 Прочие поступления за отчетный год8700
43203 Платежи – всего за отчетный год6155030200
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год519500
43293 Прочие платежи за отчетный год960030200
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-6068021600
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1143047253-55
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год-370-28

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ХОЛДИНГОВАЯ КОМПАНИЯ ТРЕКПОР ТЕХНОЛОДЖИ

Прибыль

Прибыль ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ХОЛДИНГОВАЯ КОМПАНИЯ ТРЕКПОР ТЕХНОЛОДЖИ

Чистые активы

Чистые активы ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ХОЛДИНГОВАЯ КОМПАНИЯ ТРЕКПОР ТЕХНОЛОДЖИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-19383)/Стоимость активов (331739) = -5.84 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ХОЛДИНГОВАЯ КОМПАНИЯ ТРЕКПОР ТЕХНОЛОДЖИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-19931)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (37592+1000+31928) = -28.26 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ХОЛДИНГОВАЯ КОМПАНИЯ ТРЕКПОР ТЕХНОЛОДЖИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-19931)/Выручка (50589) = -39.4 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ХОЛДИНГОВАЯ КОМПАНИЯ ТРЕКПОР ТЕХНОЛОДЖИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-19383)/Выручка (50589) = -38.31 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ХОЛДИНГОВАЯ КОМПАНИЯ ТРЕКПОР ТЕХНОЛОДЖИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.65

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ХОЛДИНГОВАЯ КОМПАНИЯ ТРЕКПОР ТЕХНОЛОДЖИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ХОЛДИНГОВАЯ КОМПАНИЯ ТРЕКПОР ТЕХНОЛОДЖИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ХОЛДИНГОВАЯ КОМПАНИЯ ТРЕКПОР ТЕХНОЛОДЖИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ХОЛДИНГОВАЯ КОМПАНИЯ ТРЕКПОР ТЕХНОЛОДЖИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.364

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.058

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.061

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.048

Х5 = Выручка/Активы = 0.152

Индекс Альтмана Z = -0.368

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ХОЛДИНГОВАЯ КОМПАНИЯ ТРЕКПОР ТЕХНОЛОДЖИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.09), коэффициент текущей ликвидности (0.65), коэффициент наличия собственных средств (-0.05), рентабельность продукции (-39.4%), рентабельность компании (-38.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ХОЛДИНГОВАЯ КОМПАНИЯ ТРЕКПОР ТЕХНОЛОДЖИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить