ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭКСИ" ИНН:0411051717 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:49561129 ОКВЭД:85.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года17113145745924
11504 Основные средства на конец предыдущего года1457459243339
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года17113145745924
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1457459243339
12103 Запасы на конец отчетного года353135582637
12104 Запасы на конец предыдущего года3558263838
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года491261614552
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года616145524050
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года200030000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года205316432026
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года164320261618
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года131319
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года13190
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года105091337512234
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13375122355706
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года276222794918158
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года27949181599045
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года280028002800
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года280028002800
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года223682348213845
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года23482138474656
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года251682628216645
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года26282166477456
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года245416671513
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года166715111589
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года245416671513
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года166715111589
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года276222794918158
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года27949181589045
21103 Выручка за отчетный год836319406383953
21104 Выручка за предыдущий год940638395350561
21203 Себестоимость продаж за отчетный год397803901048330
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год390104833038978
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год438515505335623
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год550533562311583
22203 Управленческие расходы за отчетный год18631194120
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1941200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год252203564135623
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год356413562311583
23203 Проценты к получению за отчетный год397426154
23204 Проценты к получению за предыдущий год42615449
23403 Прочие доходы за отчетный год1502165
23404 Прочие доходы за предыдущий год21659
23503 Прочие расходы за отчетный год213722262131
23504 Прочие расходы за предыдущий год22262131717
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год236303405733651
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год340573365110579
24603 Прочее за отчетный год247452442224458
24604 Прочее за предыдущий год24422244596593
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-111596359193
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год963591923986
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-111596359193
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год963591923986
32003 Величина капитала на 31280000
32007 Величина капитала на 312348200
32008 Величина капитала на 312628200
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))111400
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)111400
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))111400
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)111400
33003 Величина капитала на 31280000
33007 Величина капитала на 312236800
33008 Величина капитала на 312516800
36003 Чистые активы на 312516800
36004 Чистые активы на 312628200
41103 Поступления – всего за отчетный год8379600
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год8379600
41203 Платежи – всего за отчетный год6171100
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год3227700
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2113000
41293 Прочие платежи за отчетный год830400
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год2208500
42103 Поступления – всего за отчетный год65200
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год25500
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год39700
42203 Платежи – всего за отчетный год741900
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год716900
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год25000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-676700
43103 Поступления – всего за отчетный год2300000
43193 Прочие поступления за отчетный год2300000
43203 Платежи – всего за отчетный год4201500
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год2101500
43293 Прочие платежи за отчетный год2100000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-1901500
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-369700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1115)/Стоимость активов (27622) = -4.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (25220)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (39780+0+18631) = 43.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (25220)/Выручка (83631) = 30.16 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1115)/Выручка (83631) = -1.33 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.28

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.292

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.04

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.855

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 10.256

Индекс Альтмана Z = 18.3

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.84), коэффициент быстрой ликвидности (2.84), коэффициент текущей ликвидности (4.28), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (30.16%), рентабельность компании (-1.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*3=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить