Общество с ограниченной ответственностью "Техинвест-21" ИНН:0411053739 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:49563074 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года255702716028750
11504 Основные средства на конец предыдущего года271602875030476
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года581949533424
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года4953342419
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года313893211332174
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года321133217430495
12103 Запасы на конец отчетного года417387
12104 Запасы на конец предыдущего года17387143
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года501542
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1542114
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года283210381090
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года103810901065
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года101111821098
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11821098945
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года389725472277
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года254722772267
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года352863466034451
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года346603445132762
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года970497049704
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года970497049704
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года199981302014086
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года13020140866104
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года297022272423790
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года227242379015808
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2530645010190
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года64501019015290
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2530645010190
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года64501019015290
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года30365462448
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года54624481645
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года182423
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года242319
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года30545486471
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года54864711664
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года352863466034451
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года346603445132762
21103 Выручка за отчетный год217971904219926
21104 Выручка за предыдущий год190421992618803
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11784141489235
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год14148923512072
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10013489410691
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4894106916731
22203 Управленческие расходы за отчетный год189619411695
22204 Управленческие расходы за предыдущий год194116951420
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год811729538996
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год295389965311
23403 Прочие доходы за отчетный год12186
23404 Прочие доходы за предыдущий год21860
23503 Прочие расходы за отчетный год11409401032
23504 Прочие расходы за предыдущий год94010322125
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год697820348050
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год203480503186
24604 Прочее за предыдущий год1680
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год697820338050
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год203379823186
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год697820338050
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год203379823186

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Техинвест-21

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Техинвест-21

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Техинвест-21

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6978)/Стоимость активов (35286) = 19.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Техинвест-21

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8117)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11784+0+1896) = 59.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Техинвест-21

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8117)/Выручка (21797) = 37.24 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Техинвест-21

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6978)/Выручка (21797) = 32.01 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Техинвест-21

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.28

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.28<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Техинвест-21

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Техинвест-21

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Техинвест-21

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Техинвест-21

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.024

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.198

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.198

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.319

Индекс Альтмана Z = 7.718

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Техинвест-21

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.33), коэффициент быстрой ликвидности (1.26), коэффициент текущей ликвидности (1.28), коэффициент наличия собственных средств (0.84), рентабельность продукции (37.24%), рентабельность компании (32.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Техинвест-21

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить