Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма "А.М.К." ИНН:0411054820 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:49564300 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года240200230
11504 Основные средства на конец предыдущего года2002300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года240200230
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2002300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года36615146
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года151460
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3329
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3290
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года36918175
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года181750
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года609218405
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2184050
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года904132
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года41320
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1005142
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года51420
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года50000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9167363
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1673630
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года509167363
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1673630
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года609218405
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2184050
21103 Выручка за отчетный год961845635
21104 Выручка за предыдущий год8456350
21203 Себестоимость продаж за отчетный год886828597
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8285970
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год751738
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год17380
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год751738
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год17380
23303 Проценты к уплате за отчетный год1700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год581738
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год17380
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год986
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год860
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год49932
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9320
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год49932
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год9320

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма А.М.К.

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма А.М.К.

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма А.М.К.

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (49)/Стоимость активов (609) = 8.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма А.М.К.

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (75)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (886+0+0) = 8.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма А.М.К.

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (75)/Выручка (961) = 7.8 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма А.М.К.

Рентабельность компании

Чистая прибыль (49)/Выручка (961) = 5.1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма А.М.К.

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.72

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма А.М.К.

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.72

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.72<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма А.М.К.

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма А.М.К.

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма А.М.К.

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.591

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.08

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.095

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.196

Индекс Альтмана Z = 4.982

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма А.М.К.

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.72), коэффициент текущей ликвидности (0.72), коэффициент наличия собственных средств (0.16), рентабельность продукции (7.8%), рентабельность компании (5.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма А.М.К.

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить