Закрытое акционерное общество "РАМАКС СИСТЕМЗ" ИНН:0411059120 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:49565860 ОКВЭД:51.85.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года76285307
11504 Основные средства на конец предыдущего года85307549
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года76285307
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года85307549
12103 Запасы на конец отчетного года872872972
12104 Запасы на конец предыдущего года8729721022
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12536211841419143
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1184141914352528
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года91811791014
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года117910141496
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12715212046521129
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1204652112955051
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12791512055021436
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1205502143655600
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года677321353203
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года213532111240
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года677321353211
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года213532111248
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12114211841518225
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1184151822554352
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12114211841518225
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1184151822554352
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12791512055021436
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1205502143655600
21103 Выручка за отчетный год361961103821137680
21104 Выручка за предыдущий год10382113768081372
21203 Себестоимость продаж за отчетный год354891102627131515
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10262713475277803
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год707011946165
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год119429283569
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год707011942928
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11942928650
23203 Проценты к получению за отчетный год210
23204 Проценты к получению за предыдущий год101
23303 Проценты к уплате за отчетный год211016
23304 Проценты к уплате за предыдущий год10160
23503 Прочие расходы за отчетный год983039
23504 Прочие расходы за предыдущий год303930
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год11532873621
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1390231575
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год231575124
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год55639222298
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9222298497
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год55639222298
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год9222298497

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество РАМАКС СИСТЕМЗ

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество РАМАКС СИСТЕМЗ

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество РАМАКС СИСТЕМЗ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5563)/Стоимость активов (127915) = 4.35 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество РАМАКС СИСТЕМЗ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7070)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (354891+0+0) = 1.99 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество РАМАКС СИСТЕМЗ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7070)/Выручка (361961) = 1.95 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество РАМАКС СИСТЕМЗ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5563)/Выручка (361961) = 1.54 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество РАМАКС СИСТЕМЗ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.05

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.05<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество РАМАКС СИСТЕМЗ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество РАМАКС СИСТЕМЗ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество РАМАКС СИСТЕМЗ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество РАМАКС СИСТЕМЗ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.047

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.043

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.056

Индекс Альтмана Z = 0.507

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество РАМАКС СИСТЕМЗ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.04), коэффициент текущей ликвидности (1.05), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (1.95%), рентабельность компании (1.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество РАМАКС СИСТЕМЗ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить