АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "АГРОПРОМЛИЗИНГ" ИНН:0411059265 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:49566061 ОКВЭД:65.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4025606307619774501643831
11504 Основные средства на конец предыдущего года63076197745016438311907556
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года715954123417425914363191411
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года1234174259143631914113934701
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года23499281110
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года2811109116
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1142013186496335689984835242
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1864963356899848352425933066
12103 Запасы на конец отчетного года11440146521144011440
12104 Запасы на конец предыдущего года146521144011440279361
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года6493872378136164223053
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года72378136164223053143566
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1087483278166614885001424639
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2781666148850014246393216794
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года40000000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7731821207162
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года182120716213786
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года56878389101883184801
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года838910188318480116152
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1210321287726717391941844096
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2877267173919418440963673939
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2352335474223053081926679338
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4742230530819266793389607005
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года8888
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года8888
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года637023836407374102349804
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года836407374102349804343149
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года637032836415374111349812
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года836415374111349812343158
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года509617168840122764342424270
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1688401227643424242705892876
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года10868266242138639984
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года26624213863998457641
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года3768784194106239041035128
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года41941062390410351280
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года897363213443429217243499382
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2134435292172434993825950517
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года499955103540712605181879464
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года103540712605181879464949088
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года317666734347749787947298
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7343477497879472982359534
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года319162720543381
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года1627205433814708
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года817940177138020123582830143
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1771381201235828301433313331
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2352335474223053081926679338
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4742230530819266793389607005
21103 Выручка за отчетный год1452361300341521231982154994
21104 Выручка за предыдущий год3003415212319821549943079813
21203 Себестоимость продаж за отчетный год687620215782317556081759534
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2157823175560817595341919480
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год764741845592367590395460
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8455923675903954601160333
22103 Коммерческие расходы за отчетный год9112631088701
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год126310887011668
22203 Управленческие расходы за отчетный год20394223211571117394
22204 Управленческие расходы за предыдущий год22321157111739416974
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год744256822008350791377365
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8220083507913773651141691
23203 Проценты к получению за отчетный год41578262480258
23204 Проценты к получению за предыдущий год2624802585344
23303 Проценты к уплате за отчетный год74324139532175385273720
23304 Проценты к уплате за предыдущий год139532175385273720567229
23403 Прочие доходы за отчетный год23298472616807791989846641
23404 Прочие доходы за предыдущий год26168077547938466411016238
23503 Прочие расходы за отчетный год23082102778168914383935481
23504 Прочие расходы за предыдущий год27781689143839354811617691
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7331475473635301215063
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5473631581615063239898
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год18651579738102270
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год797381022700
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-6331-810109356073
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-81010935607324454
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год3780452381859817524
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-5238185981752484207
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год21073-841119116
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-84111911622570
24603 Прочее за отчетный год-4892000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год600617462303242986655
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год462303242986655178261
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год600617462303242986655
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год462303242986655178261
32003 Величина капитала на 318888
32007 Величина капитала на 31836407374102349804343149
32008 Величина капитала на 31836415374110349812343157
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))600617462305242986655
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)600617462305242986655
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))600617462305242986655
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)600617462305242986655
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))800000000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)800000000
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))800000000
33278 Дивиденды (ИТОГО)800000000
33003 Величина капитала на 318888
33007 Величина капитала на 31637023836407374102349804
33008 Величина капитала на 31637031836415374110349812
36003 Чистые активы на 316373518380423761651388321
36004 Чистые активы на 318380423761641388321347866
41103 Поступления – всего за отчетный год3008146238374939740823974082
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год642757238103138795453879545
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год235977308555785557
41193 Прочие поступления за отчетный год5616271889808980
41203 Платежи – всего за отчетный год1173592210577112866881286688
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год282726171633611355521135552
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год14171559732732
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год681393156056130477130477
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год19195476933102270
41293 Прочие платежи за отчетный год15708154887970019927
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год183455427797826873942687394
42103 Поступления – всего за отчетный год8743438114990979097
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год8694136786944384438
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год4931328000
42203 Платежи – всего за отчетный год40000001714
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год4000000157
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год4743438114990977383
43103 Поступления – всего за отчетный год1636806242536627067153671663
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год1636471242536625370173671663
43193 Прочие поступления за отчетный год335000
43203 Платежи – всего за отчетный год3517222303793535151526381329
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год701340000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год2815882303793535151526381329
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-1880416-612569-808437-2709666
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1572465581888054-14889
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год-982-47582-48431265

Финансовый анализ

Продажи

Продажи АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АГРОПРОМЛИЗИНГ

Прибыль

Прибыль АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АГРОПРОМЛИЗИНГ

Чистые активы

Чистые активы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АГРОПРОМЛИЗИНГ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (600617)/Стоимость активов (2352335) = 25.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АГРОПРОМЛИЗИНГ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (744256)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (687620+91+20394) = 105.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АГРОПРОМЛИЗИНГ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (744256)/Выручка (1452361) = 51.24 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АГРОПРОМЛИЗИНГ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (600617)/Выручка (1452361) = 41.35 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АГРОПРОМЛИЗИНГ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.43

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.43<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АГРОПРОМЛИЗИНГ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АГРОПРОМЛИЗИНГ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АГРОПРОМЛИЗИНГ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.27

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.27<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АГРОПРОМЛИЗИНГ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.379

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.255

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.312

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.371

Индекс Альтмана Z = 5.804

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АГРОПРОМЛИЗИНГ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.33), коэффициент текущей ликвидности (1.43), коэффициент наличия собственных средств (0.27), рентабельность продукции (51.24%), рентабельность компании (41.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АГРОПРОМЛИЗИНГ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить