ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДОРСТРОЙСЕРВИС" ИНН:0411061190 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:49570364 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года16129167601751818586
11504 Основные средства на конец предыдущего года16760175181858618867
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года131131131131
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года131131131131
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1626016891176490
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1689117649187170
12103 Запасы на конец отчетного года2236
12104 Запасы на конец предыдущего года236490
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года37459395453465433372
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года39545346543337234711
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12313189788
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года13189788272
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3758439560348460
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3956034846341660
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года53845564505249652883
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года56450524965288354470
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года50854518285099251236
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года51828509925123652305
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года41558300
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года58300232
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2576391615031523
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3916150315231934
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года12301240
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2991462215030
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4622150316470
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года53845564505249652883
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года56450524965288354470
21103 Выручка за отчетный год8051725459835983
21104 Выручка за предыдущий год7254598359836881
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5579709658365072
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7096583650725392
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год24721581470
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1581479110
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год24721581470
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1581479110
23303 Проценты к уплате за отчетный год41300
23304 Проценты к уплате за предыдущий год3000
23403 Прочие доходы за отчетный год1313180213854898
23404 Прочие доходы за предыдущий год180213854898925
23503 Прочие расходы за отчетный год4664199111570
23504 Прочие расходы за предыдущий год4199111570155
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год327815386210
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год153862142390
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год753402315358
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год402315358480
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год252511363063881
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год113630638811779

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРСТРОЙСЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРСТРОЙСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРСТРОЙСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2525)/Стоимость активов (53845) = 4.69 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРСТРОЙСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2472)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5579+0+0) = 44.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРСТРОЙСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2472)/Выручка (8051) = 30.7 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРСТРОЙСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2525)/Выручка (8051) = 31.36 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРСТРОЙСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 12.61

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРСТРОЙСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 12.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРСТРОЙСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРСТРОЙСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРСТРОЙСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.65

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.047

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.061

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 17.002

Индекс Альтмана Z = 22.679

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРСТРОЙСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (12.61), коэффициент текущей ликвидности (12.61), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (30.7%), рентабельность компании (31.36%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРСТРОЙСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить