ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕРКУРИЙ" ИНН:0411061289 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:49570625 ОКВЭД:51.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года313018
11504 Основные средства на конец предыдущего года301818
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года31300
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года30180
12103 Запасы на конец отчетного года22000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1484875500652796596444
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5500652794591958119477
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года4486448644860
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года4486448644860
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года69431996458
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1996458331
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года15993859691573460
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года59691573445965020
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1599695969457346596520
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5969457344596520119826
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1051001000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1001001000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года228614039860
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года14039817160
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года239115031086816
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года15031081816617
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4906490649064890
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4906490648904890
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1526725328551354590814
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5328551357590814114319
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года15757858191562600
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года58191562635957040
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1599695969457346596520
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5969457344596520119826
21103 Выручка за отчетный год3943598048013656
21104 Выручка за предыдущий год5980480136563034
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1712002785
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3943426848010
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4268480136560
22203 Управленческие расходы за отчетный год2816367843740
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3678437433380
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год11275904270
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5904273180
23403 Прочие доходы за отчетный год2630006181
23404 Прочие доходы за предыдущий год6300061810
23503 Прочие расходы за отчетный год8063871046261
23504 Прочие расходы за предыдущий год6387109626171
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10495033230
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5033182380
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год166815340
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год81534031
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год883422270198
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год422265198147
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год8834222700
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4222651980

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕРКУРИЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕРКУРИЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕРКУРИЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (883)/Стоимость активов (159969) = 0.55 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕРКУРИЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1127)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+2816) = 40.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕРКУРИЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1127)/Выручка (3943) = 28.58 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕРКУРИЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (883)/Выручка (3943) = 22.39 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕРКУРИЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.99

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕРКУРИЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕРКУРИЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕРКУРИЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕРКУРИЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.045

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.007

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.015

Индекс Альтмана Z = 0.378

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕРКУРИЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.99), коэффициент текущей ликвидности (0.99), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (28.58%), рентабельность компании (22.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕРКУРИЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить