ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ТК "ДЗЕРЖИНСК" ИНН:0411061779 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:49571783 ОКВЭД:64.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7111298
11504 Основные средства на конец предыдущего года12981757
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года5050
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года50100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7611348
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года13481857
12103 Запасы на конец отчетного года3344
12104 Запасы на конец предыдущего года4410
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года2439
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года3921
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года48444154
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года41541947
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года857124
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12474
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года57574361
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года43612052
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года65185710
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года57103909
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года280280
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года280280
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-966434
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года434227
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-686714
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года714507
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года72054996
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года49963402
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года72054996
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года49963402
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года65185710
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года57103909
21103 Выручка за отчетный год1099513309
21104 Выручка за предыдущий год1330913866
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1042310574
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1057412626
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5722735
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год27351240
22203 Управленческие расходы за отчетный год19082188
22204 Управленческие расходы за предыдущий год21882131
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1336547
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год547-891
23104 Доходы от участия в других организациях за предыдущий год500
23503 Прочие расходы за отчетный год64220
23504 Прочие расходы за предыдущий год22097
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1400377
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год377-988
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1770
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1400200
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год200-988
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1400200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год200-988

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТК ДЗЕРЖИНСК

Прибыль

Прибыль ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТК ДЗЕРЖИНСК

Чистые активы

Чистые активы ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТК ДЗЕРЖИНСК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1400)/Стоимость активов (6518) = -21.48 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТК ДЗЕРЖИНСК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1336)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10423+0+1908) = -10.83 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТК ДЗЕРЖИНСК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1336)/Выручка (10995) = -12.15 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТК ДЗЕРЖИНСК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1400)/Выручка (10995) = -12.73 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТК ДЗЕРЖИНСК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.81

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТК ДЗЕРЖИНСК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТК ДЗЕРЖИНСК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТК ДЗЕРЖИНСК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТК ДЗЕРЖИНСК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.222

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.215

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.215

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.095

Индекс Альтмана Z = -3.702

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТК ДЗЕРЖИНСК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (0.8), коэффициент текущей ликвидности (0.81), коэффициент наличия собственных средств (-0.11), рентабельность продукции (-12.15%), рентабельность компании (-12.73%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТК ДЗЕРЖИНСК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить