Общество с ограниченной ответственностью "Саянуголь" ИНН:0411063857 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:49572653 ОКВЭД:51.51.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1147101161
11504 Основные средства на конец предыдущего года47101161221
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года11471010
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года471011610
12103 Запасы на конец отчетного года666883911104714094
12104 Запасы на конец предыдущего года8391110471409413038
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года36864372944704746029
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года37294470474602948799
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года153025657951218
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года256579512182
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4506248250588890
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4825058889613410
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года45073482975899061502
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года48297589906150262060
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года336853543300
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года354334152500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года33695354434153546011
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года35443415354601148880
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года118166800
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1668000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года118166800
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1668000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1000090001200012523
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года900012000125239547
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1260218654552968
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2186545529683633
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1126011186174550
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1118617455154910
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года45073482975899061502
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года48297589906150262060
21103 Выручка за отчетный год6921471399101201105009
21104 Выручка за предыдущий год71399101201105009135028
21203 Себестоимость продаж за отчетный год569825937585179104699
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5937585179104699125739
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1223212024160220
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12024160223100
22103 Коммерческие расходы за отчетный год106991023800
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год102381404300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год15331786160220
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год178619793100
23503 Прочие расходы за отчетный год122812111231945
23504 Прочие расходы за предыдущий год12111231945871
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год305575147910
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год575748-6350
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год8911601306
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год30548614791-635
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год486632-6357112
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год30548600
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год48663200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Саянуголь

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Саянуголь

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Саянуголь

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (305)/Стоимость активов (45073) = 0.68 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Саянуголь

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1533)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (56982+10699+0) = 2.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Саянуголь

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1533)/Выручка (69214) = 2.21 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Саянуголь

Рентабельность компании

Чистая прибыль (305)/Выручка (69214) = 0.44 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Саянуголь

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Саянуголь

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Саянуголь

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Саянуголь

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Саянуголь

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.972

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.007

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.961

Индекс Альтмана Z = 9.555

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Саянуголь

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.14), коэффициент быстрой ликвидности (3.41), коэффициент текущей ликвидности (4), коэффициент наличия собственных средств (0.75), рентабельность продукции (2.21%), рентабельность компании (0.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Саянуголь

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить