Общество с ограниченной ответственностью "ДИСПОЗ" ИНН:0411064850 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:49574793 ОКВЭД:51.87.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года106106106106
12104 Запасы на конец предыдущего года106106106106
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года52298533755133652335
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года53375513365233551781
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3858
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8588
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5240753489514470
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5348951447524490
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года52407534895144752449
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года53489514475244951895
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года52378519095141550925
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года51909514155092544742
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года291580321524
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года158032152437
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года291580320
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года15803215240
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года52407534895144752449
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года53489514475244951895
21104 Выручка за предыдущий год288016085259349847
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3628811609925941
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год288116099259419839
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-36-10-140
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-10-14-70
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-36-10-140
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-10-14-70
23403 Прочие доходы за отчетный год6356406408116
23404 Прочие доходы за предыдущий год6406408116628
23503 Прочие расходы за отчетный год13131420
23504 Прочие расходы за предыдущий год13142015
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5866176120
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год61761277150
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1171231221532
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год12312215320
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4694944906183
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4944906183-54

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ДИСПОЗ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ДИСПОЗ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ДИСПОЗ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (469)/Стоимость активов (52407) = 0.89 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ДИСПОЗ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-36)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (36+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ДИСПОЗ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-36)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ДИСПОЗ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (469)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ДИСПОЗ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1807.14

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДИСПОЗ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1803.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДИСПОЗ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДИСПОЗ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ДИСПОЗ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.999

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.011

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1806.138

Индекс Альтмана Z = 1903.102

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ДИСПОЗ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (1803.48), коэффициент текущей ликвидности (1807.14), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (1.72%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ДИСПОЗ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить