ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МИГ-СЕРВИС" ИНН:0411066819 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:49575172 ОКВЭД:52.25.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1031413759988310582
11504 Основные средства на конец предыдущего года137599883105826815
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года103141375998830
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года137599883105820
12103 Запасы на конец отчетного года8558858986518779
12104 Запасы на конец предыдущего года8589865187798151
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года2822822780
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года2822782090
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года31816238852169315574
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года23885216931534810706
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года266189193117
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1891931172
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года4817560
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1756170
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4097032962308710
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3296230871244700
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года51284467214075435052
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года46721407543505225674
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5085085080
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5085085080
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4267639860323960
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3986032396246380
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года43184403683290425146
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года40368329042514620885
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года532267549600
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года532267549600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8100582151754946
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5821517549464789
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8100582151750
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5821517549460
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года51284467214075435052
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года46721407543505225674
21103 Выручка за отчетный год9406210208211435984634
21104 Выручка за предыдущий год1020821143598463470782
21203 Себестоимость продаж за отчетный год77191816949491379724
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год81694949137000667448
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1687120388194460
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2038819446146280
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1135911611116560
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год116111165697180
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5512877777900
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8777779049100
23403 Прочие доходы за отчетный год14719312516
23404 Прочие доходы за предыдущий год93125162
23503 Прочие расходы за отчетный год42471281306665
23504 Прочие расходы за предыдущий год1281306665217
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2736758976090
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7589760942610
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2736758976094261
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7589760942613119
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2736758976090
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7589760942610

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИГ-СЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИГ-СЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИГ-СЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2736)/Стоимость активов (51284) = 5.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИГ-СЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5512)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (77191+11359+0) = 6.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИГ-СЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5512)/Выручка (94062) = 5.86 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИГ-СЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2736)/Выручка (94062) = 2.91 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИГ-СЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.06

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИГ-СЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИГ-СЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИГ-СЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИГ-СЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.641

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.053

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.053

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.331

Индекс Альтмана Z = 10.331

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИГ-СЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (3.96), коэффициент текущей ликвидности (5.06), коэффициент наличия собственных средств (0.84), рентабельность продукции (5.86%), рентабельность компании (2.91%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИГ-СЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить