Общество с ограниченной ответственностью "НовосибВторРесурс" ИНН:0411067763 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:49577254 ОКВЭД:90.02

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года350469592
11504 Основные средства на конец предыдущего года4695920
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года350469592
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4695920
12103 Запасы на конец отчетного года31310
12104 Запасы на конец предыдущего года3100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11493211
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года932110
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года284528395
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5283950
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года429652606
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6526060
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года77911211198
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года112111980
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года449610592
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6105920
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года330511606
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5116060
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года330511606
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5116060
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года77911211198
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года112111980
21103 Выручка за отчетный год204452077421152
21104 Выручка за предыдущий год207742115219742
21203 Себестоимость продаж за отчетный год193742007619790
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год200761979018443
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10716981362
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год69813621299
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10716981362
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год69813621299
23503 Прочие расходы за отчетный год196431
23504 Прочие расходы за предыдущий год643143
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10526341331
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год63413311256
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6136230
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6236350
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год439111331
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год116961256

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью НовосибВторРесурс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью НовосибВторРесурс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью НовосибВторРесурс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (439)/Стоимость активов (779) = 56.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью НовосибВторРесурс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1071)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19374+0+0) = 5.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью НовосибВторРесурс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1071)/Выручка (20445) = 5.24 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью НовосибВторРесурс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (439)/Выручка (20445) = 2.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью НовосибВторРесурс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.3

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.3<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НовосибВторРесурс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НовосибВторРесурс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НовосибВторРесурс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью НовосибВторРесурс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.127

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.564

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.35

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.361

Индекс Альтмана Z = 13.173

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью НовосибВторРесурс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.86), коэффициент быстрой ликвидности (1.21), коэффициент текущей ликвидности (1.3), коэффициент наличия собственных средств (0.58), рентабельность продукции (5.24%), рентабельность компании (2.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью НовосибВторРесурс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить