Общество с ограниченной ответственностью "Фильтр-Алтай" ИНН:0411069400 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:49580285 ОКВЭД:50.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года1673817900
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года38179014690
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1673817920
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года38179214760
12104 Запасы на конец предыдущего года1000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1480223927631775
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2239276317751508
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1580199840791
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года199840791513
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3060243936030
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2439360325660
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3227282043964042
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2820439640423837
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2807258536420
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2585364234230
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2817259636523434
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2596365234343409
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года410224743609
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года224743609428
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4102247430
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2247436090
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3227282043964042
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2820439640423837
21103 Выручка за отчетный год710776427910474298526
21104 Выручка за предыдущий год6427910474298526101088
21203 Себестоимость продаж за отчетный год700156316410351698076
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6316410351697346100451
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1062111512260
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1115122611800
22103 Коммерческие расходы за отчетный год9888898670
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год8898677300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год742263590
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2263594500
23403 Прочие доходы за отчетный год807100916151135
23404 Прочие доходы за предыдущий год100916151135872
23503 Прочие расходы за отчетный год304870775802
23504 Прочие расходы за предыдущий год870775802920
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год57736511990
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год36511997830
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год99107189134
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год135189134107
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год105130
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год513130
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4782581010649
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2301010649482
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год47825810100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год23010106490

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Фильтр-Алтай

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Фильтр-Алтай

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Фильтр-Алтай

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (478)/Стоимость активов (3227) = 14.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Фильтр-Алтай

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (74)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (70015+988+0) = 0.1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Фильтр-Алтай

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (74)/Выручка (71077) = 0.1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Фильтр-Алтай

Рентабельность компании

Чистая прибыль (478)/Выручка (71077) = 0.67 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Фильтр-Алтай

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.46

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фильтр-Алтай

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фильтр-Алтай

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фильтр-Алтай

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Фильтр-Алтай

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.821

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.148

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.179

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.871

Индекс Альтмана Z = 14.286

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Фильтр-Алтай

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.85), коэффициент быстрой ликвидности (7.46), коэффициент текущей ликвидности (7.46), коэффициент наличия собственных средств (0.87), рентабельность продукции (0.1%), рентабельность компании (0.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Фильтр-Алтай

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить