Общество с ограниченной ответственностью "Компаньон плюс" ИНН:0411069922 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:49579632 ОКВЭД:15.13.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года84512531200
11504 Основные средства на конец предыдущего года12531200681
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года84512531200
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года12531200681
12103 Запасы на конец отчетного года112459778412
12104 Запасы на конец предыдущего года97784123523
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2083133620
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1336281300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года362758478
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2753486770
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года133641461416890
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года146141689010293
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года142091586718090
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года158671809010974
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5899974912062
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9749120622885
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1277562648
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5626480
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года660351715380
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года517153808089
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года4303850
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года38500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года831061186028
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года611860288089
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года142091586718090
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года158671809010974
21103 Выручка за отчетный год378375394757501
21104 Выручка за предыдущий год53947575010
21203 Себестоимость продаж за отчетный год345974996952533
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год49969525330
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год324039784968
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год397849680
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год324039784968
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год397849680
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год324039784968
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год397849680
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год486597745
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5977450
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год275433814223
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год338142230

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Компаньон плюс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Компаньон плюс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Компаньон плюс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2754)/Стоимость активов (14209) = 19.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Компаньон плюс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3240)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (34597+0+0) = 9.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Компаньон плюс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3240)/Выручка (37837) = 8.56 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Компаньон плюс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2754)/Выручка (37837) = 7.28 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Компаньон плюс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.61

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компаньон плюс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.25

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компаньон плюс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компаньон плюс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Компаньон плюс

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.476

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.194

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.228

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.71

Х5 = Выручка/Активы = 2.663

Индекс Альтмана Z = 4.17

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Компаньон плюс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.25), коэффициент текущей ликвидности (1.61), коэффициент наличия собственных средств (0.42), рентабельность продукции (8.56%), рентабельность компании (7.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Компаньон плюс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить