Общество с ограниченной ответственностью "УПТК" ИНН:0411070773 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:47228458 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6827057290
11504 Основные средства на конец предыдущего года7057297790
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года1944194419441408
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года194419446361445
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2626264926730
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2649267314150
12103 Запасы на конец отчетного года485854646240
12104 Запасы на конец предыдущего года8546469346
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11046087042089
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года608704861365
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года14771130121
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года71130276135
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1736153314800
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1533148012300
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4362418241533858
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4182415326451991
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1741174117410
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1741174117390
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года3636360
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года3636360
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-419-429-4670
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-429-467-4720
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1358134813101301
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1348131013031299
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года620620620620
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года620620620620
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года6206206200
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года6206206200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2384221422231937
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2214222372272
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2384221422230
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года221422237220
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4362418241533858
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4182415326451991
21103 Выручка за отчетный год7252716385787026
21104 Выручка за предыдущий год7163857850725572
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7199717085747016
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7170857450685549
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год53-740
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-7440
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год53-740
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-7440
23404 Прочие доходы за предыдущий год844073283
23503 Прочие расходы за отчетный год353140340
23504 Прочие расходы за предыдущий год314033299
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год184680
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год46840
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4921
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год9212
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год143761
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год37635
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год143760
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год37630

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью УПТК

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью УПТК

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью УПТК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (14)/Стоимость активов (4362) = 0.32 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью УПТК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (53)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7199+0+0) = 0.74 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью УПТК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (53)/Выручка (7252) = 0.73 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью УПТК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (14)/Выручка (7252) = 0.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью УПТК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.54

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью УПТК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.34

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью УПТК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью УПТК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.31

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.31<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью УПТК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.149

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.452

Индекс Альтмана Z = -0.466

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью УПТК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (1.34), коэффициент текущей ликвидности (1.54), коэффициент наличия собственных средств (0.31), рентабельность продукции (0.73%), рентабельность компании (0.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью УПТК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить