ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИБХИМСЕРВИС" ИНН:0411073277 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:49584685 ОКВЭД:11.20.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года43313528245276
11504 Основные средства на конец предыдущего года352824527628253
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года433135282450
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года35282452760
12103 Запасы на конец отчетного года5155719436101584511
12104 Запасы на конец предыдущего года1943610158451193
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года316293482836466381676307
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года482836466381252909797565
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года16352232518500
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года32518532498100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года695488963357976308
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8896108164297066785
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5383268363538123360
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8363538123366871260
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года542657839881812581687402
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года839881812581687402832696
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8351572640450650
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года726404506570970
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8352572650450757107
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года726504507571074905
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года4444
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года4444
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4440
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года4440
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года372040556290573461496137
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года556290573461496137672971
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года87088210937194041184154
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года210937194041184154154816
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4591287672277675020
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7672277675026802910
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года542657839881812581687402
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года839881812581687402832696
21103 Выручка за отчетный год2061335087881001411488119
21104 Выручка за предыдущий год5087881001411488119146617
21203 Себестоимость продаж за отчетный год159422474501964347480178
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год474501964347480178145116
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4671134287370640
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год342873706479410
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4671134287370640
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год342873706479410
23203 Проценты к получению за отчетный год12314848600
23204 Проценты к получению за предыдущий год848615189444450
23303 Проценты к уплате за отчетный год4615413141049053
23304 Проценты к уплате за предыдущий год13141107394905315101
23404 Прочие доходы за предыдущий год188315189014631
23504 Прочие расходы за предыдущий год100000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1287131415415140
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год314154151433330
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1996488564351131
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год488564351131176
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1087526530350792202
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год26530350792202855
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1087526530350790
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год265303507922020

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБХИМСЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБХИМСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБХИМСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (10875)/Стоимость активов (542657) = 2 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБХИМСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (46711)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (159422+0+0) = 29.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБХИМСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (46711)/Выручка (206133) = 22.66 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБХИМСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (10875)/Выручка (206133) = 5.28 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБХИМСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.82

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБХИМСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.7

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.7<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБХИМСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБХИМСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБХИМСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.832

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.02

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.024

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.182

Индекс Альтмана Z = 5.876

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБХИМСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.7), коэффициент текущей ликвидности (0.82), коэффициент наличия собственных средств (0.15), рентабельность продукции (22.66%), рентабельность компании (5.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБХИМСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить