Общество с ограниченной ответственностью "Алтамар" ИНН:0411073710 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:49585746 ОКВЭД:15.89

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года605605605
11504 Основные средства на конец предыдущего года605605605
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года605605605
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года605605605
12103 Запасы на конец отчетного года2353108503601
12104 Запасы на конец предыдущего года108503601176
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года726167136
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6713674
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года485500
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года424300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года14469151608412
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1516084123815
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года15074157659017
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1576590174420
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1166600
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года491300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1167649232899
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года492328992125
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года218257139
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3398106245861
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1062458612156
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3398108426118
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1084261182295
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года15074157659017
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1576590174420
21103 Выручка за отчетный год2725166204629
21104 Выручка за предыдущий год662046294547
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1936856743794
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год567437942861
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7883946835
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9468351686
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7883946835
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9468351686
23503 Прочие расходы за отчетный год67914259
23504 Прочие расходы за предыдущий год6459140
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7204804776
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8827761546
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год452390
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6752765776
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8437761546
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год675200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год84300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Алтамар

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Алтамар

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Алтамар

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6752)/Стоимость активов (15074) = 44.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Алтамар

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7883)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19368+0+0) = 40.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Алтамар

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7883)/Выручка (27251) = 28.93 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Алтамар

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6752)/Выручка (27251) = 24.78 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Алтамар

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.26

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Алтамар

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Алтамар

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Алтамар

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Алтамар

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.734

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.448

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.478

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.436

Х5 = Выручка/Активы = 1.808

Индекс Альтмана Z = 5.638

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Алтамар

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.14), коэффициент быстрой ликвидности (2.14), коэффициент текущей ликвидности (4.26), коэффициент наличия собственных средств (0.77), рентабельность продукции (28.93%), рентабельность компании (24.78%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Алтамар

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить