Общество с ограниченной ответственностью "Эдельвейс-Сервис" ИНН:0411073750 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:49585667 ОКВЭД:51.51.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года42374380110408874
12104 Запасы на конец предыдущего года43801104088743240
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1215282848291267612677
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года28482912676126777471
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7916211151264102
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года111512641022
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2049273003602374225653
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года300360237422565310713
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2049273003602374225653
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года300360237422565310713
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4488396131532338
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3961315323381429
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4498397131632348
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3971316323481439
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2004292963891195223305
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года29638911952233051354
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2004292963892057923305
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года29638920579233059274
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2049273003602374225653
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года300360237422565310713
21103 Выручка за отчетный год363239138628617980602211299
21104 Выручка за предыдущий год1386286179806022112991034665
21203 Себестоимость продаж за отчетный год372300138371417961702209636
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1383714179617022096361034278
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-9061257218901663
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год257218901663387
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-9061257218901663
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год257218901663387
23403 Прочие доходы за отчетный год10132472129218
23404 Прочие доходы за предыдущий год472129218982
23503 Прочие расходы за отчетный год41220341000745
23504 Прочие расходы за предыдущий год20341000745933
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год659101010191136
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год101010191136436
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год132202204227
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год20220422787
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год527808815909
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год808815909349
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год527808815909
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год808815909349
32003 Величина капитала на 3110101010
32007 Величина капитала на 313961315323381429
32008 Величина капитала на 313971316323481439
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))527808815909
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)527808815909
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))527808815909
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)527808815909
33003 Величина капитала на 3110101010
33007 Величина капитала на 314488396131532338
33008 Величина капитала на 314498397131632348
36003 Чистые активы на 314498397131632348
36004 Чистые активы на 313971316323481439
41103 Поступления – всего за отчетный год569486141734423111912633608
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год559822141678121357942610970
41193 Прочие поступления за отчетный год966456317539722638
41203 Платежи – всего за отчетный год502464139759323197932619374
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год500940138515422025352615939
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год440575485474
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год177196242399
41293 Прочие платежи за отчетный год907116681165312562
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год6702219751-860214234
42103 Поступления – всего за отчетный год14310030630000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год14310030630000
42203 Платежи – всего за отчетный год14211130630000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год14211130630000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год989000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период6801111125-40764100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Эдельвейс-Сервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Эдельвейс-Сервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Эдельвейс-Сервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (527)/Стоимость активов (204927) = 0.26 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Эдельвейс-Сервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-9061)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (372300+0+0) = -2.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Эдельвейс-Сервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-9061)/Выручка (363239) = -2.49 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Эдельвейс-Сервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (527)/Выручка (363239) = 0.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Эдельвейс-Сервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эдельвейс-Сервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эдельвейс-Сервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.39

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эдельвейс-Сервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Эдельвейс-Сервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.022

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.022

Индекс Альтмана Z = 0.197

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Эдельвейс-Сервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.39), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (-2.49%), рентабельность компании (0.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Эдельвейс-Сервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить