ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВОСТОКПРОМГЕОФИЗИКА" ИНН:0411076013 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:49585986 ОКВЭД:74.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5612567645044162
11504 Основные средства на конец предыдущего года5676450441623221
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года3391674674675
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года674674675359
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года9003635051784837
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6350517848373580
12103 Запасы на конец отчетного года150433444641293
12104 Запасы на конец предыдущего года334446412933888
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года35518459263296129301
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года45926329612930154237
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года497594441
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7594441223
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года11179410283
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года9410283326
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года38188494393362131118
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года49439336213111858674
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года47191557893879935955
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года55789387993595562254
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010108
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101088
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-13207-1349-1382-375
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1349-1382-3751376
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-13197-1339-1372-367
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1339-1372-3671384
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года688612576644
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года612576644657
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года688612576644
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года612576644657
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года23759235002375923498
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года23500237592349814000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года35941330161583612180
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года33016158361218046213
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года59700565163959535678
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года56516395953567860213
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года47191557893879935955
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года55789387993595562254
21103 Выручка за отчетный год10902417687795974116546
21104 Выручка за предыдущий год17687795974116546122757
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11922217071792025113692
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год17071792025113692117004
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-10198616039492854
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6160394928545753
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-10198616039492854
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6160394928545753
23303 Проценты к уплате за отчетный год3055305530551922
23304 Проценты к уплате за предыдущий год3055305519221820
23403 Прочие доходы за отчетный год766655175996
23404 Прочие доходы за предыдущий год65517599621
23503 Прочие расходы за отчетный год2012301319143839
23504 Прочие расходы за предыдущий год3013191438392238
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-14499747-845-1911
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год747-845-19111716
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год678229169674
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год218566351222
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год566351222291
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год7636-68-13
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год36-68-13-60
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год27170-1316
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1185833-1007-1751
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год33-1007-17511082
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1185833-1007-1751
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год33-1007-17511082
32003 Величина капитала на 31101088
32007 Величина капитала на 31-1349-1382-3751376
32008 Величина капитала на 31-1339-1372-3671384
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))11858010071751
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)11858010071751
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))11858010071751
33218 Убыток (ИТОГО)11858010071751
33003 Величина капитала на 311010108
33007 Величина капитала на 31-13207-1349-1382-375
33008 Величина капитала на 31-13197-1339-1372-367
36003 Чистые активы на 31-13197-1339-1372-367
36004 Чистые активы на 31-1339-1372-3671384
41103 Поступления – всего за отчетный год138892195378109544171308
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год138831195149108931161808
41193 Прочие поступления за отчетный год612296139500
41203 Платежи – всего за отчетный год136603195431109891171090
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год36734672952354670388
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год57033699904721256247
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год2796331427941924
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год646252101343
41293 Прочие платежи за отчетный год39394545803632941188
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год2289-53-347218
42103 Поступления – всего за отчетный год513400
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год513400
42203 Платежи – всего за отчетный год2366000
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год2366000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-23153400
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-26-19-347218

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОКПРОМГЕОФИЗИКА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОКПРОМГЕОФИЗИКА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОКПРОМГЕОФИЗИКА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-11858)/Стоимость активов (47191) = -25.13 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОКПРОМГЕОФИЗИКА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-10198)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (119222+0+0) = -8.55 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОКПРОМГЕОФИЗИКА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-10198)/Выручка (109024) = -9.35 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОКПРОМГЕОФИЗИКА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-11858)/Выручка (109024) = -10.88 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОКПРОМГЕОФИЗИКА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.64

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОКПРОМГЕОФИЗИКА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.6

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.6<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОКПРОМГЕОФИЗИКА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОКПРОМГЕОФИЗИКА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.28

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОКПРОМГЕОФИЗИКА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.048

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.251

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.307

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.219

Индекс Альтмана Z = -2.796

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОКПРОМГЕОФИЗИКА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.6), коэффициент текущей ликвидности (0.64), коэффициент наличия собственных средств (-0.28), рентабельность продукции (-9.35%), рентабельность компании (-10.88%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОКПРОМГЕОФИЗИКА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить