Общество с ограниченной ответственностью "Экспресс-Авто" ИНН:0411078684 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:49588753 ОКВЭД:50.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5788538841166189
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5388411661893849
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года37220110450
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года220110450255
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5825560858590
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5608585982720
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года58255608958712142
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года560895871214210238
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5605560893227138
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5608932271384924
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года22002655004
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года22002650
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года58255608958712142
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года560895871214210238
21104 Выручка за предыдущий год675383955633851
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год475104026212144
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год200279929420
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год200279929420
23503 Прочие расходы за отчетный год349200171
23504 Прочие расходы за предыдущий год492001711601
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-315125990
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год151259927710
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год28406430213
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-312321932341
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год12321932341-107

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Экспресс-Авто

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Экспресс-Авто

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Экспресс-Авто

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3)/Стоимость активов (5825) = -0.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Экспресс-Авто

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Экспресс-Авто

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Экспресс-Авто

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Экспресс-Авто

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 26.48

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Экспресс-Авто

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 26.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Экспресс-Авто

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Экспресс-Авто

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Экспресс-Авто

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.962

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 25.477

Индекс Альтмана Z = 33.052

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Экспресс-Авто

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.17), коэффициент быстрой ликвидности (26.48), коэффициент текущей ликвидности (26.48), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (18.22%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*1=1.15

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Экспресс-Авто

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить