ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БОЛЬШАЯ МЕДВЕДИЦА" ИНН:0411078726 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:49589145 ОКВЭД:63.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года25709597259957786
11504 Основные средства на конец предыдущего года5972599577863733
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года1920955192115516231771626862
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1921155162317716231771655986
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года3685368536850
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года3685368536850
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1950349193081216328570
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1930812163285716346480
12103 Запасы на конец отчетного года4375437543754266
12104 Запасы на конец предыдущего года4375437542664375
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года2828280
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года2828280
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года64282625662707837926
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года62566270782688450939
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года297005
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1101411014110140
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1101411014110140
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7999677983424950
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7798342495421970
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2030345200879516753521676845
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2008795167535216768451715036
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1161661111410811141080
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1114108111410811141080
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года191602185486-696120
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года185486-69612-677280
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1353263129959410444961046380
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1299594104449610463801045933
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года225499259778259495259300
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года259778259495259300234003
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года442666440506362444362248
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года440506362444362248406594
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года8917891789178917
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года89178917891715453
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6770827092016308560
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7092016308566304650
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2030345200879516753521676845
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2008795167535216768451715036
22203 Управленческие расходы за отчетный год43893720
22204 Управленческие расходы за предыдущий год8937211770
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-43-89-3120
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-89-312-6960
23403 Прочие доходы за отчетный год3665119355291074072
23404 Прочие доходы за предыдущий год1935529107407222
23503 Прочие расходы за отчетный год28365168034216793535
23504 Прочие расходы за предыдущий год168034216793535123210
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8243255098-18840
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год255098-1884-1590
24603 Прочее за отчетный год-2127000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6116255098-1884-159
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год255098-1884-159-141044
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6116255098-18840
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год255098-1884-1590

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БОЛЬШАЯ МЕДВЕДИЦА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БОЛЬШАЯ МЕДВЕДИЦА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БОЛЬШАЯ МЕДВЕДИЦА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6116)/Стоимость активов (2030345) = 0.3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БОЛЬШАЯ МЕДВЕДИЦА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-43)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+43) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БОЛЬШАЯ МЕДВЕДИЦА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-43)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БОЛЬШАЯ МЕДВЕДИЦА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6116)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БОЛЬШАЯ МЕДВЕДИЦА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.96

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БОЛЬШАЯ МЕДВЕДИЦА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БОЛЬШАЯ МЕДВЕДИЦА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БОЛЬШАЯ МЕДВЕДИЦА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БОЛЬШАЯ МЕДВЕДИЦА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.179

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.999

Индекс Альтмана Z = 0.961

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БОЛЬШАЯ МЕДВЕДИЦА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (2.93), коэффициент текущей ликвидности (2.96), коэффициент наличия собственных средств (0.67), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-3140%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БОЛЬШАЯ МЕДВЕДИЦА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить