Общество с ограниченной ответственностью "Северспецтехника-бурение" ИНН:0411079889 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:49591126 ОКВЭД:45.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года124000144932135057113962
11504 Основные средства на конец предыдущего года144932135057120394115402
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1240001449321350570
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1449321350571203940
12103 Запасы на конец отчетного года16341420211116737239
12104 Запасы на конец предыдущего года42021111673723936392
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года47550202137689845723
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года20213768984572380516
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года147422386835779257
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года23868357792576101
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года78633861021238440
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года86102123844832190
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года202633231034258901203613
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года231034258901203613247755
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года134870153530162713123871
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года153530162713123871122775
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1150011500145000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года115001450000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1150011500145000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года115001450000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года56263660048168865242
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года660048168865242110480
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5626366004816880
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6600481688797420
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года202633231034258901203613
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года231034258901203613247755
21103 Выручка за отчетный год28039335232422746121038
21104 Выручка за предыдущий год35232422746121038195217
21203 Себестоимость продаж за отчетный год28092635139318655753398
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год35139318655753398192318
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-533931409040
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год93140904-323600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-533931409040
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год93140904-323600
23403 Прочие доходы за отчетный год147122530442434162
23404 Прочие доходы за предыдущий год22530442434162852
23503 Прочие расходы за отчетный год41876111411481
23504 Прочие расходы за предыдущий год76111411481137
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год52022700339170
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год227003391713210
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год9836175651225
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год36175651225560
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год42219083282661096
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год190832826610963054

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Северспецтехника-бурение

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Северспецтехника-бурение

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Северспецтехника-бурение

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (422)/Стоимость активов (202633) = 0.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Северспецтехника-бурение

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-533)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (280926+0+0) = -0.19 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Северспецтехника-бурение

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-533)/Выручка (280393) = -0.19 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Северспецтехника-бурение

Рентабельность компании

Чистая прибыль (422)/Выручка (280393) = 0.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Северспецтехника-бурение

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.4

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.4<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Северспецтехника-бурение

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Северспецтехника-бурение

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Северспецтехника-бурение

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Северспецтехника-бурение

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.11

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.99

Индекс Альтмана Z = 2.838

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Северспецтехника-бурение

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.26), коэффициент быстрой ликвидности (1.11), коэффициент текущей ликвидности (1.4), коэффициент наличия собственных средств (0.67), рентабельность продукции (-0.19%), рентабельность компании (0.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*3+0.1*2=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Северспецтехника-бурение

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить