ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ "СИБИРСКИЙ ВЕЛОСИПЕДНЫЙ ЗАВОД" ИНН:0411080860 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:49591343 ОКВЭД:52.48.39

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года34611333
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13330
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года168118
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1180
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года36291451
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года14510
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года36291451
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14510
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года34381380
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года13800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года34381388
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года13800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года19162
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года19162
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года36291451
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14510
21103 Выручка за отчетный год1579422132
21104 Выручка за предыдущий год221320
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1289319812
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год198120
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год29012320
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год23200
22103 Коммерческие расходы за отчетный год639680
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год6800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год22621640
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год16400
23503 Прочие расходы за отчетный год204261
23504 Прочие расходы за предыдущий год2610
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год20581379
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год13790
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год20581379
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год13790
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год20581379
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год13790

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ СИБИРСКИЙ ВЕЛОСИПЕДНЫЙ ЗАВОД

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ СИБИРСКИЙ ВЕЛОСИПЕДНЫЙ ЗАВОД

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ СИБИРСКИЙ ВЕЛОСИПЕДНЫЙ ЗАВОД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2058)/Стоимость активов (3629) = 56.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ СИБИРСКИЙ ВЕЛОСИПЕДНЫЙ ЗАВОД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2262)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12893+639+0) = 16.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ СИБИРСКИЙ ВЕЛОСИПЕДНЫЙ ЗАВОД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2262)/Выручка (15794) = 14.32 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ СИБИРСКИЙ ВЕЛОСИПЕДНЫЙ ЗАВОД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2058)/Выручка (15794) = 13.03 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ СИБИРСКИЙ ВЕЛОСИПЕДНЫЙ ЗАВОД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 19

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ СИБИРСКИЙ ВЕЛОСИПЕДНЫЙ ЗАВОД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ СИБИРСКИЙ ВЕЛОСИПЕДНЫЙ ЗАВОД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ СИБИРСКИЙ ВЕЛОСИПЕДНЫЙ ЗАВОД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ СИБИРСКИЙ ВЕЛОСИПЕДНЫЙ ЗАВОД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.947

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.567

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.567

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 18

Индекс Альтмана Z = 30.771

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ СИБИРСКИЙ ВЕЛОСИПЕДНЫЙ ЗАВОД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.88), коэффициент быстрой ликвидности (19), коэффициент текущей ликвидности (19), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (14.32%), рентабельность компании (13.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ СИБИРСКИЙ ВЕЛОСИПЕДНЫЙ ЗАВОД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить