ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕГИОНАЛЬНОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ СНАБЖЕНИЯ И КОМПЛЕКТАЦИИ" ИНН:0411082962 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:49592437 ОКВЭД:29.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года1822260
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года2226550
11503 Основные средства на конец отчетного года18342210581569611669
11504 Основные средства на конец предыдущего года21058156961166914215
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1836021080157220
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2108015722117240
12103 Запасы на конец отчетного года152514144384141184128638
12104 Запасы на конец предыдущего года144384141184128638121877
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2474383081563414911
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8308156341459418200
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2016150
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года8510564560
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1056456690
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1773421537501573640
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1537501573641435650
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года195702174830173086155289
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года174830173086155289154489
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7368830579800
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8305798077690
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7378831579907779
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8315799077797430
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года5574883087124306119471
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года83087124306119471102758
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года55748830871243060
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года830871243061194710
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года407051509147275
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года515091472758500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года128506782783987620764
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года78278398762076435801
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года13257683428407900
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8342840790280390
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года195702174830173086155289
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года174830173086155289154489
21103 Выручка за отчетный год10002012480089310130958
21104 Выручка за предыдущий год12480089310130958181077
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9079310306668013129729
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10306668013108495175355
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год922721734212970
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2173421297224630
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1899277730500
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2777305036520
22203 Управленческие расходы за отчетный год484712622172580
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1262217258175820
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год248163359890
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год633598912290
23303 Проценты к уплате за отчетный год1143543956843239
23304 Проценты к уплате за предыдущий год5439568432394612
23403 Прочие доходы за отчетный год950173463636382
23404 Прочие доходы за предыдущий год173463636382893
23503 Прочие расходы за отчетный год1857205512873845
23504 Прочие расходы за предыдущий год2055128738451765
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4315753810
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5753815270
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год158184153178
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1841531511062
24603 Прочее за отчетный год121066170
24604 Прочее за предыдущий год6617270
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-937325211349
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год325211349-824
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-9373252110
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3252113490

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНАЛЬНОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ СНАБЖЕНИЯ И КОМПЛЕКТАЦИИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНАЛЬНОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ СНАБЖЕНИЯ И КОМПЛЕКТАЦИИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНАЛЬНОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ СНАБЖЕНИЯ И КОМПЛЕКТАЦИИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-937)/Стоимость активов (195702) = -0.48 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНАЛЬНОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ СНАБЖЕНИЯ И КОМПЛЕКТАЦИИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2481)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (90793+1899+4847) = 2.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНАЛЬНОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ СНАБЖЕНИЯ И КОМПЛЕКТАЦИИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2481)/Выручка (100020) = 2.48 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНАЛЬНОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ СНАБЖЕНИЯ И КОМПЛЕКТАЦИИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-937)/Выручка (100020) = -0.94 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНАЛЬНОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ СНАБЖЕНИЯ И КОМПЛЕКТАЦИИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.34

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.34<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНАЛЬНОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ СНАБЖЕНИЯ И КОМПЛЕКТАЦИИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНАЛЬНОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ СНАБЖЕНИЯ И КОМПЛЕКТАЦИИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНАЛЬНОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ СНАБЖЕНИЯ И КОМПЛЕКТАЦИИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНАЛЬНОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ СНАБЖЕНИЯ И КОМПЛЕКТАЦИИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.25

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.039

Х5 = Выручка/Активы = 0.511

Индекс Альтмана Z = 0.708

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНАЛЬНОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ СНАБЖЕНИЯ И КОМПЛЕКТАЦИИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.19), коэффициент текущей ликвидности (1.34), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (2.48%), рентабельность компании (-0.94%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНАЛЬНОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ СНАБЖЕНИЯ И КОМПЛЕКТАЦИИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить