ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СУДОХОДНАЯ КОМПАНИЯ "СЕВЕР" ИНН:0411085138 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:49594471 ОКВЭД:61.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года103371115518129119146961
11504 Основные средства на конец предыдущего года115518129119146961139699
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года3319331938670
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года3319386738670
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1066901188371329860
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1188371329861508280
12103 Запасы на конец отчетного года7563275308114595134459
12104 Запасы на конец предыдущего года7530811459513445986054
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года81093768153060827550
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года768153060827550113263
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1204720615881705
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7206158817056936
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1579291593291467910
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1593291467911637140
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года264619278166279777314542
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года278166279777314542350540
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13603 Резервный капитал на конец отчетного года1976619766197660
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года1976619766197660
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года120045796412640
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4579641264392680
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года20976655726104059044
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года65572610405904458851
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года704357303700
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года73037000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года704357303700
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года73037000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года101216387921465000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1638792146500040000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года172196137919139523190498
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года137919139523190498251689
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1732081395572187370
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1395572187372554980
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года264619278166279777314542
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года278166279777314542350540
21103 Выручка за отчетный год61681188893124881103072
21104 Выручка за предыдущий год188893124881103072293604
21203 Себестоимость продаж за отчетный год107381182833121386126566
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год182833121386126566279391
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-45700606034950
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год60603495-234940
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-45700606034950
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год60603495-234940
23203 Проценты к получению за отчетный год73460
23204 Проценты к получению за предыдущий год3467440
23303 Проценты к уплате за отчетный год42345769916
23304 Проценты к уплате за предыдущий год457699160
23403 Прочие доходы за отчетный год232560470725954
23404 Прочие доходы за предыдущий год604707252101908
23503 Прочие расходы за отчетный год5576309662104
23504 Прочие расходы за предыдущий год63096621047663
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-44348561125430
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год561125433400
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год8964701352214
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год1121714940
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год1714945290
24603 Прочее за отчетный год-248183770
24604 Прочее за предыдущий год-1837700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-4459645321996205
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год453219962056244
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-44596453219960
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год453219962050

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУДОХОДНАЯ КОМПАНИЯ СЕВЕР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУДОХОДНАЯ КОМПАНИЯ СЕВЕР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУДОХОДНАЯ КОМПАНИЯ СЕВЕР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-44596)/Стоимость активов (264619) = -16.85 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУДОХОДНАЯ КОМПАНИЯ СЕВЕР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-45700)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (107381+0+0) = -42.56 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУДОХОДНАЯ КОМПАНИЯ СЕВЕР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-45700)/Выручка (61681) = -74.09 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУДОХОДНАЯ КОМПАНИЯ СЕВЕР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-44596)/Выручка (61681) = -72.3 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУДОХОДНАЯ КОМПАНИЯ СЕВЕР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.91

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУДОХОДНАЯ КОМПАНИЯ СЕВЕР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.48

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУДОХОДНАЯ КОМПАНИЯ СЕВЕР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУДОХОДНАЯ КОМПАНИЯ СЕВЕР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУДОХОДНАЯ КОМПАНИЯ СЕВЕР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.054

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.169

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.168

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.086

Индекс Альтмана Z = -1.944

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУДОХОДНАЯ КОМПАНИЯ СЕВЕР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.48), коэффициент текущей ликвидности (0.91), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (-74.09%), рентабельность компании (-72.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУДОХОДНАЯ КОМПАНИЯ СЕВЕР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить