ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОММЕРЧЕСКО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА "ИНКОМ" ИНН:0411085917 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:49597920 ОКВЭД:50.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года13000
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года43000
11503 Основные средства на конец отчетного года444025801577875
11504 Основные средства на конец предыдущего года258015771124162
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года6000
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года2000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4459262516580
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2625166313170
12103 Запасы на конец отчетного года27433233621653120848
12104 Запасы на конец предыдущего года2336916551199848409
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года38000
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года37000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года25629307871951810928
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3106119467961914122
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года569064030308253
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года640303082541387
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года444000
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года404000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5923454789390790
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5551139048378570
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года63692574144073641097
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года58136407123917424426
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3952000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3952000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года44959000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года34531000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года48911385172753520399
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года38483273811974619732
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года4407601386154635
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года6013861546352303
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года4000
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года1000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4411601486160
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года6014861646360
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года6455000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года103706428458615769
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года71834716147922391
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года103701288345860
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года136384716147920
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года63692574144073641097
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года58136407123917424426
21103 Выручка за отчетный год417033365024283897241999
21104 Выручка за предыдущий год364837283897241747211904
21203 Себестоимость продаж за отчетный год352121348947273803240192
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год306670273860240719209691
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6491216077100940
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год581671003710280
22103 Коммерческие расходы за отчетный год29222000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год24044000
22203 Управленческие расходы за отчетный год21023000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год18240000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1466716077100940
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год158831003710280
23403 Прочие доходы за отчетный год97145208154
23404 Прочие доходы за предыдущий год98180108266
23503 Прочие расходы за отчетный год1244947677645
23504 Прочие расходы за предыдущий год12167226551094
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год135201527596250
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1476594954810
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год226726311686197
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2217143582235
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-5000
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-4000
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-3000
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-1000
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год4000
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год2000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год112541264479391119
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1254980603991150
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год11254000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год12549000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОММЕРЧЕСКО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА ИНКОМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОММЕРЧЕСКО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА ИНКОМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОММЕРЧЕСКО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА ИНКОМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (11254)/Стоимость активов (63692) = 17.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОММЕРЧЕСКО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА ИНКОМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (14667)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (352121+29222+21023) = 3.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОММЕРЧЕСКО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА ИНКОМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (14667)/Выручка (417033) = 3.52 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОММЕРЧЕСКО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА ИНКОМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (11254)/Выручка (417033) = 2.7 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОММЕРЧЕСКО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА ИНКОМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.71

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОММЕРЧЕСКО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА ИНКОМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОММЕРЧЕСКО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА ИНКОМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОММЕРЧЕСКО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА ИНКОМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОММЕРЧЕСКО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА ИНКОМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.767

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.177

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.212

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.309

Индекс Альтмана Z = 10.508

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОММЕРЧЕСКО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА ИНКОМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.55), коэффициент быстрой ликвидности (3.02), коэффициент текущей ликвидности (5.71), коэффициент наличия собственных средств (0.77), рентабельность продукции (3.52%), рентабельность компании (2.7%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОММЕРЧЕСКО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА ИНКОМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить