Общество с ограниченной ответственностью "Корпорация ПКМ-1" ИНН:0411086300 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:49594152 ОКВЭД:71.21.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года62999415091276
11504 Основные средства на конец предыдущего года994150912761465
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года62999415090
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года994150912760
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года82191215812585
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года91215813892213
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1651151715140
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1517151421960
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года619217012255
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года192170122551329
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1321551600
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года15516000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2610277649560
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2776495648400
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3239377064656116
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3770646561165007
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000100010000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000100010000
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года2144214421440
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года2144214421440
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7360132060
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года601320627690
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3217374563505913
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3745635059134652
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2225115203
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года25115203355
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года22251150
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года251152030
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3239377064656116
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3770646561165007
21103 Выручка за отчетный год28699438363932
21104 Выручка за предыдущий год994383639324302
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год28699425170
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год994251739320
22103 Коммерческие расходы за отчетный год611207719690
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2077196900
22203 Управленческие расходы за отчетный год76447960
22204 Управленческие расходы за предыдущий год4479624390
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-401-15304520
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-153045214930
23403 Прочие доходы за отчетный год14927971626
23404 Прочие доходы за предыдущий год2797160598
23503 Прочие расходы за отчетный год27624364026
23504 Прочие расходы за предыдущий год24364026392
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-528-14945280
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-149452814930
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-528-14944461261
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-149444612611262
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-528-14944460
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-149444612610

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Корпорация ПКМ-1

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Корпорация ПКМ-1

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Корпорация ПКМ-1

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-528)/Стоимость активов (3239) = -16.3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Корпорация ПКМ-1

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-401)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+611+76) = -58.37 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Корпорация ПКМ-1

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-401)/Выручка (286) = -140.21 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Корпорация ПКМ-1

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-528)/Выручка (286) = -184.62 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Корпорация ПКМ-1

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 43.59

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Корпорация ПКМ-1

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 37.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Корпорация ПКМ-1

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Корпорация ПКМ-1

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Корпорация ПКМ-1

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.799

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.163

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.163

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 146.227

Индекс Альтмана Z = 157.153

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Корпорация ПКМ-1

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.27), коэффициент быстрой ликвидности (37.59), коэффициент текущей ликвидности (43.59), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (-140.21%), рентабельность компании (-184.62%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Корпорация ПКМ-1

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить