Общество с ограниченной ответственностью "КронТрейд" ИНН:0411086318 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:49594710 ОКВЭД:51.19

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года378087543777543485
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года543777543485543380
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3241
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года412
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года378119543781543486
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года543781543486543382
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года378119543781543486
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года543781543486543382
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года631620336
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года620336245
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года377486543161543150
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года543161543150543137
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года377488543161543150
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года543161543150543137
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года378119543781543486
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года543781543486543382
21103 Выручка за отчетный год1274190
21104 Выручка за предыдущий год7419021
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1707631208
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7631208213
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-158-212-208
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-212-208-192
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-158-212-208
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-212-208-192
23403 Прочие доходы за отчетный год211588375
23404 Прочие доходы за предыдущий год588375239
23503 Прочие расходы за отчетный год223654
23504 Прочие расходы за предыдущий год365429
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год31340113
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год34011318
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год205623
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год562310
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1128490
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год284908

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью КронТрейд

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью КронТрейд

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью КронТрейд

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (11)/Стоимость активов (378119) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью КронТрейд

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-158)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (170+0+0) = -92.94 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью КронТрейд

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-158)/Выручка (12) = -1316.67 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью КронТрейд

Рентабельность компании

Чистая прибыль (11)/Выручка (12) = 91.67 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью КронТрейд

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КронТрейд

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КронТрейд

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КронТрейд

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью КронТрейд

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.002

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.002

Индекс Альтмана Z = 0.015

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью КронТрейд

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (-1316.67%), рентабельность компании (91.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*1=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью КронТрейд

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить