Общество с ограниченной ответственностью "Бизнес-Референт" ИНН:0411089125 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:49599119 ОКВЭД:74.12.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года280029003000
11504 Основные средства на конец предыдущего года290000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года280029003000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года290000
12103 Запасы на конец отчетного года244236110
12104 Запасы на конец предыдущего года23600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года50632336692
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года233600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1019205721
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года20500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года632627771552
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года277700
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года912656774552
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года567700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года902155444226
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года554400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года105133229
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года13300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года105133326
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года13300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года912656774552
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года567700
21103 Выручка за отчетный год13442110838842
21104 Выручка за предыдущий год1108300
21203 Себестоимость продаж за отчетный год959549160
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год491600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год384761678842
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год616700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год384761674747
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год616700
23404 Прочие доходы за предыдущий год5300
23503 Прочие расходы за отчетный год21180
23504 Прочие расходы за предыдущий год1800
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год382662024747
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год620200
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год320668531
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год66800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год350655344216
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год553400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Бизнес-Референт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Бизнес-Референт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Бизнес-Референт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3506)/Стоимость активов (9126) = 38.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Бизнес-Референт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3847)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9595+0+0) = 40.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Бизнес-Референт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3847)/Выручка (13442) = 28.62 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Бизнес-Референт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3506)/Выручка (13442) = 26.08 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Бизнес-Референт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 60.25

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бизнес-Референт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 57.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бизнес-Референт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 9.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бизнес-Референт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Бизнес-Референт

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.682

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.384

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.419

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 85.914

Индекс Альтмана Z = 98.751

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Бизнес-Референт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (9.7), коэффициент быстрой ликвидности (57.92), коэффициент текущей ликвидности (60.25), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (28.62%), рентабельность компании (26.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Бизнес-Референт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить