ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД "КРЕДИТ-СЕРВИС" ИНН:0411090339 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:56035849 ОКВЭД:65.22.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года31710321
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11321401
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года624
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года142
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года32312325
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12325403
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года32312325
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12325403
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года211010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года122150
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1150122
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3312160
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11160132
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года23700
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года23700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года53094
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года194177
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года530165
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года32312325
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12325403
21103 Выручка за отчетный год12397209
21104 Выручка за предыдущий год97209277
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год89174253
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год123935
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год83524
22103 Коммерческие расходы за отчетный год9700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год26935
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год83524
23503 Прочие расходы за отчетный год1100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год15935
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год83524
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год327
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год275
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год12728
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год62819
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год12728
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год62819

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД КРЕДИТ-СЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД КРЕДИТ-СЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД КРЕДИТ-СЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (12)/Стоимость активов (323) = 3.72 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД КРЕДИТ-СЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (26)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+97+0) = 26.8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД КРЕДИТ-СЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (26)/Выручка (123) = 21.14 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД КРЕДИТ-СЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (12)/Выручка (123) = 9.76 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД КРЕДИТ-СЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.09

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД КРЕДИТ-СЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.09

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД КРЕДИТ-СЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД КРЕДИТ-СЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД КРЕДИТ-СЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.836

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.037

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.046

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.114

Индекс Альтмана Z = 6.034

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД КРЕДИТ-СЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (6.09), коэффициент текущей ликвидности (6.09), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (21.14%), рентабельность компании (9.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД КРЕДИТ-СЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить