Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом "ДВС" ИНН:0411091036 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:56036566 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года285998303784316732329063
11504 Основные средства на конец предыдущего года303784316732329063285245
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года51674586776568066914
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года58677656806691440585
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года124129134139
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года1291341390
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года337796362590382547396117
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года362590382547396117325830
12103 Запасы на конец отчетного года5138579864136983
12104 Запасы на конец предыдущего года5798641369836571
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года19000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года17983105801352329201
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10580135232920130972
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года10100077575430007000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года7757543000700064500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3101306674925788
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3066749257886134
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года73475011281043
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года75011281043849
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года127975977697155750015
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года977697155750015109028
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года465771460359454104446132
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года460359454104446132434858
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года25252525
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года25252525
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года332979332979332979332979
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года332979332979332979332979
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года11737010932210296591937
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1093221029659193790412
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года450374442326435969424941
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года442326435969424941423416
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года15397180231812321180
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года18023181232118011442
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года1011110
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года15397180331813521190
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года18033181352119111442
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года465771460359454104446132
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года460359454104446132434858
21103 Выручка за отчетный год13127514907414720995298
21104 Выручка за предыдущий год14907414720995298104780
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11518811582110848076147
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1158211084807614776048
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год16087332533872919151
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год33253387291915128732
22103 Коммерческие расходы за отчетный год550831123927969
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год311239279695867
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10579301413480218182
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год30141348021818222865
23103 Доходы от участия в других организациях за отчетный год933015251221
23203 Проценты к получению за отчетный год1262967144123419
23204 Проценты к получению за предыдущий год6714412340170
23403 Прочие доходы за отчетный год7711893149216231
23404 Прочие доходы за предыдущий год189314921263312417
23503 Прочие расходы за отчетный год7843150002158025019
23504 Прочие расходы за предыдущий год15000215802501926172
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год17069237482036211034
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год23748203621103410331
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3823582743172761
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5827431727613091
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-5-5-5139
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-5-51390
24603 Прочее за отчетный год2781900
24604 Прочее за предыдущий год1900353
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1296317897160408412
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год178971604084126887
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1296317897160408412
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год178971604084126887
32003 Величина капитала на 3125252525
32005 Величина капитала на 31332979332979332979332979
32007 Величина капитала на 311093221029659193790412
32008 Величина капитала на 31442326435969424941423416
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1296317897160408412
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1296317897160408412
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1296317897160408412
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1296317897160408412
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))49151154050126887
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)49151154050126887
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2415754025003000
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)2415754025003000
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2500400025123887
33278 Дивиденды (ИТОГО)2500400025123887
33003 Величина капитала на 3125252525
33005 Величина капитала на 31332979332979332979332979
33007 Величина капитала на 3111737010932210296591937
33008 Величина капитала на 31450374442326435969424941
36003 Чистые активы на 31450374442326435969424941
36004 Чистые активы на 31442326435969424941423416
41103 Поступления – всего за отчетный год143352155852158525110583
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1182713511135576227
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год11860213619313328492342
41193 Прочие поступления за отчетный год1292361481168412014
41203 Платежи – всего за отчетный год11319611468311132190369
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год49515473515379832861
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год37587406643399621859
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год3889609939602977
41293 Прочие платежи за отчетный год22205205691956932672
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год30156411694720420214
42103 Поступления – всего за отчетный год9342102181196022395
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год7003700364200
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год2339202840564758
42203 Платежи – всего за отчетный год12187110851775994198
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год12187110851257367869
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-2845-867-5799-71803
43203 Платежи – всего за отчетный год2727644728397016257
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год4276972837016257
43293 Прочие платежи за отчетный год2300035000360000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-27276-44728-3970151243
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период35-44261704-346

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом ДВС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом ДВС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом ДВС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (12963)/Стоимость активов (465771) = 2.78 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом ДВС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (10579)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (115188+5508+0) = 8.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом ДВС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (10579)/Выручка (131275) = 8.06 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом ДВС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (12963)/Выручка (131275) = 9.87 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом ДВС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.11

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом ДВС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом ДВС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом ДВС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом ДВС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.242

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.028

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.037

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 29.251

Индекс Альтмана Z = 32.641

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом ДВС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.2), коэффициент быстрой ликвидности (4.73), коэффициент текущей ликвидности (5.11), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (8.06%), рентабельность компании (9.87%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом ДВС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить