Общество с ограниченной ответственностью "Спецснаб" ИНН:0411092255 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:56037802 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года69317551
11504 Основные средства на конец предыдущего года175510
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года175510
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года112850
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года28500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года31061
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4601120
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года735460112
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4601120
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-50-590
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года51050104
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года50590
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года225508
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года50590
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года50590
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года735460112
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4601120
21103 Выручка за отчетный год138181360
21104 Выручка за предыдущий год1813600
21203 Себестоимость продаж за отчетный год64201377
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2013770
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-20-170
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-20-170
23503 Прочие расходы за отчетный год203042
23504 Прочие расходы за предыдущий год30420
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-50-590
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год54-50-56
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-50-590
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-50-590

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Спецснаб

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Спецснаб

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Спецснаб

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (54)/Стоимость активов (735) = 7.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Спецснаб

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (64+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Спецснаб

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (138) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Спецснаб

Рентабельность компании

Чистая прибыль (54)/Выручка (138) = 39.13 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Спецснаб

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Спецснаб

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Спецснаб

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Спецснаб

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Спецснаб

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.306

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.073

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 1.381

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.381<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Спецснаб

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.69), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (39.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*1=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Спецснаб

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить