Общество с ограниченной ответственностью "Лига К" ИНН:0411092840 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:56038546 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года274828142264
11504 Основные средства на конец предыдущего года281428722264
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года274828142264
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года281428722264
12104 Запасы на конец предыдущего года1096
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года504347203784
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года462037953402
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года480479792
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года679792303
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года314753
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года75371
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года583752054725
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года530646393872
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года858480196989
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года811975116136
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8731581697
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года158110011336
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8831591707
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года159110111346
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года695342042348
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года440324222548
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года74822243934
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года212440782242
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года770164286282
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года652765004790
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года858480196989
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года811975116136
21103 Выручка за отчетный год127619302798
21104 Выручка за предыдущий год193227992241
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год127619302798
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год193227992241
22103 Коммерческие расходы за отчетный год152111351
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год11351030
22203 Управленческие расходы за отчетный год113264
22204 Управленческие расходы за предыдущий год117911643
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-246794-467
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год796905598
23404 Прочие доходы за предыдущий год1400
23503 Прочие расходы за отчетный год462228172
23504 Прочие расходы за предыдущий год41517036
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-708580-639
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год395735562
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-708580-639
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год395735562
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-708580-639
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год395735562

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Лига К

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Лига К

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Лига К

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-708)/Стоимость активов (8584) = -8.25 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Лига К

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-246)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+1521+1) = -16.16 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Лига К

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-246)/Выручка (1276) = -19.28 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Лига К

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-708)/Выручка (1276) = -55.49 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Лига К

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.7

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лига К

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.7

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.7<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лига К

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лига К

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Лига К

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.593

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.082

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.082

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.115

Индекс Альтмана Z = 3.192

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Лига К

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.7), коэффициент текущей ликвидности (0.7), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (-19.28%), рентабельность компании (-55.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Лига К

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить