Общество с ограниченной ответственностью "Пилотаж" ИНН:0411093315 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:56039451 ОКВЭД:51.47.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года129916196284
12104 Запасы на конец предыдущего года137262849313
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года23400
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года24700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года36031746724
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1746724133
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года650130203769
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года302037692076
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11637638510777
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года63851077711522
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11637638510777
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года63851077711522
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года388500
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года530300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3895531310189
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года53131018911403
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года77421072588
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1072588119
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года77421072588
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1072588119
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11637638510777
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года63851077711522
21103 Выручка за отчетный год279131134811869
21104 Выручка за предыдущий год11348118697006
21203 Себестоимость продаж за отчетный год20477920711374
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7746113746875
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год74362141495
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3602495131
22203 Управленческие расходы за отчетный год307000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год146100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год43662141495
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2141495131
23404 Прочие доходы за предыдущий год13400
23503 Прочие расходы за отчетный год28364
23504 Прочие расходы за предыдущий год3640
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год43382239491
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2239491131
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1359419490
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год419490210
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год297918201
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год18201-79
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год297900
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год182000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Пилотаж

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Пилотаж

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Пилотаж

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2979)/Стоимость активов (11637) = 25.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Пилотаж

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4366)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (20477+0+3070) = 18.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Пилотаж

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4366)/Выручка (27913) = 15.64 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Пилотаж

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2979)/Выручка (27913) = 10.67 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Пилотаж

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пилотаж

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пилотаж

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пилотаж

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.33

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.33<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Пилотаж

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.335

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.256

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.373

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.503

Индекс Альтмана Z = 6.067

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Пилотаж

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.84), коэффициент быстрой ликвидности (1.31), коэффициент текущей ликвидности (1.5), коэффициент наличия собственных средств (0.33), рентабельность продукции (15.64%), рентабельность компании (10.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Пилотаж

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить