ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ "САХАР" ИНН:0411095062 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:56042192 ОКВЭД:15.83

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года1852832926245211263189
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года29262452112631890
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года33072813260780993637
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года3260780993637152703
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года1484150415231509
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года15041523150914340
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3494047620206522648998335
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года620206522648998335167043
12103 Запасы на конец отчетного года36600570613250747143509
12104 Запасы на конец предыдущего года70613250747143509276906
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4740527863181380853794798
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7863181380853794798618096
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года2879711239036353052546752
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года112390363530525467522261901
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года18942091245755585713177
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года124575558571317753185
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года7000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2763071322658922727623498236
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3226589227276234982363210088
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6257118384679527954104496570
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3846795279541044965703377131
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000100010001000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000100010001000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1539473586786349440250794
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года58678634944025079446001
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1540473587786350440251794
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года58778635044025179447001
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года50930510305739260273087582
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года10305739260273087582990911
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4207249222820915185981156939
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2228209151859811569392339176
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года91227346256
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года22734625643
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4716644325900924449704244777
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3259009244497042447773330130
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6257118384679527954104496570
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3846795279541044965703377131
21103 Выручка за отчетный год7354722375531031678143657831
21104 Выручка за предыдущий год3755310316781436578315626703
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7083979355031330142273408542
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3550313301422734085425181533
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год270743204997153587249289
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год204997153587249289445170
22103 Коммерческие расходы за отчетный год87018593508168886701
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год593508168886701157735
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год18372514564771899162588
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год14564771899162588287435
23103 Доходы от участия в других организациях за отчетный год9179000
23104 Доходы от участия в других организациях за предыдущий год1047000
23203 Проценты к получению за отчетный год181574132979191904174043
23204 Проценты к получению за предыдущий год132979191904174043154636
23303 Проценты к уплате за отчетный год5604453005165689132678
23304 Проценты к уплате за предыдущий год5300516568913267896367
23403 Прочие доходы за отчетный год216395084989637579693049227
23404 Прочие доходы за предыдущий год848849375796930492271055275
23503 Прочие расходы за отчетный год139143675973137396763010683
23504 Прочие расходы за предыдущий год759731373967630106831394006
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1090948315786116407242497
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3157861164072424976973
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год138142384221750524872
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3842217505248720
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год3093410507552116
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год10507552-116905
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-21-181412831
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-1814-128311993
24603 Прочее за отчетный год-9802690
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год95268727734698647230456
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год277346986472047948916
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год95268727734698647230456
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год277346986472047948916
32003 Величина капитала на 311000100010001000
32007 Величина капитала на 3158678634944025079446001
32008 Величина капитала на 3158778635044025179447001
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))95268727734698647204793
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)95268727734698647204793
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))95268727734698647204793
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)95268727734698647204793
33003 Величина капитала на 311000100010001000
33007 Величина капитала на 311539473586786349440250794
33008 Величина капитала на 311540473587786350440251794
36003 Чистые активы на 311540473587786350440251794
36004 Чистые активы на 3158778635044025179447001
41103 Поступления – всего за отчетный год9727671541456335386405976081
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год7496829373571232817463561975
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год7756711490725293387
41193 Прочие поступления за отчетный год215327515639442316012413719
41203 Платежи – всего за отчетный год7868096431419733144226027800
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год5655439275425929704333441465
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год3510406837173342
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год951858014715424778250
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год13587737297380521711
41293 Прочие платежи за отчетный год197808514384261822202483032
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год18595751100366224218-51719
42103 Поступления – всего за отчетный год2504524264384133806522738961
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год135040242629730096447
42123 От продажи акций других организаций (долей участия)  за отчетный год872432189260176426
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год1606841178902918847772417488
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год23140096257240987138600
42193 Прочие поступления за отчетный год44400029700011818790
42203 Платежи – всего за отчетный год3658333260372213658803700358
42223 В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год2434224350446077224922
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год297088925171116833792463599
42293 Прочие  платежи за отчетный год44402243107201011837
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-1153809401192014772-961397
43103 Поступления – всего за отчетный год758100118204853881747661908
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год758100118204853881747661908
43203 Платежи – всего за отчетный год1241600113877576376296666326
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год1241600109877576376296666326
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-48350043273-2249455995582
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период2222661183758-10465-17534
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год42618856140314522475

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ САХАР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ САХАР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ САХАР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (952687)/Стоимость активов (6257118) = 15.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ САХАР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (183725)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7083979+87018+0) = 2.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ САХАР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (183725)/Выручка (7354722) = 2.5 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ САХАР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (952687)/Выручка (7354722) = 12.95 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ САХАР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.28

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.28<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ САХАР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ САХАР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ САХАР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.25

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.25<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ САХАР

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.231

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.152

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.174

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.327

Х5 = Выручка/Активы = 1.175

Индекс Альтмана Z = 1.814

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.814<2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ САХАР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.4), коэффициент быстрой ликвидности (1.2), коэффициент текущей ликвидности (1.28), коэффициент наличия собственных средств (0.25), рентабельность продукции (2.5%), рентабельность компании (12.95%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*1=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ САХАР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить