Закрытое акционерное общество "Центр расчетов за путевки "Радуга" ИНН:0411095802 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:56042677 ОКВЭД:65.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года164513041076
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года130410760
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года164513041076
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года130410760
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года164513041076
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года130410760
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года162512801048
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года128010480
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года163512901058
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года129010580
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года101418
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14180
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года101418
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года14180
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года164513041076
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года130410760
21103 Выручка за отчетный год1372830
21104 Выручка за предыдущий год28300
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1372730
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год27300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1372730
23503 Прочие расходы за отчетный год100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1362730
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год27300
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год20410
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1162320
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год23200
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1162320
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2324010

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество Центр расчетов за путевки Радуга

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество Центр расчетов за путевки Радуга

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество Центр расчетов за путевки Радуга

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (116)/Стоимость активов (1645) = 7.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество Центр расчетов за путевки Радуга

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (137)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество Центр расчетов за путевки Радуга

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (137)/Выручка (137) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество Центр расчетов за путевки Радуга

Рентабельность компании

Чистая прибыль (116)/Выручка (137) = 84.67 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество Центр расчетов за путевки Радуга

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 164.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество Центр расчетов за путевки Радуга

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 164.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество Центр расчетов за путевки Радуга

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 164.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество Центр расчетов за путевки Радуга

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество Центр расчетов за путевки Радуга

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.994

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.071

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.083

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 163.5

Индекс Альтмана Z = 178.985

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество Центр расчетов за путевки Радуга

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (164.5), коэффициент быстрой ликвидности (164.5), коэффициент текущей ликвидности (164.5), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (84.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество Центр расчетов за путевки Радуга

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить