Закрытое акционерное общество "Железнодорожное машиностроение, технологии и комплектация" ИНН:0411096108 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:56043352 ОКВЭД:51.12.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года168753167220181073
12104 Запасы на конец предыдущего года167220181073164870
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года427300684458607946
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года684458607946929190
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года197451998355433
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года199835543318853
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года713358141
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года358141792
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года5122174
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1221741003
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года616516872031846767
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8720318467671114708
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года616516872031846768
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8720318467681114709
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года150150150
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года150150150
13603 Резервный капитал на конец отчетного года757575
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года757575
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года739937033866023
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года703386602360770
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года742187056366248
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года705636624860995
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года542298801468776020
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8014687760201049214
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года542298801468780520
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8014687805201053714
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года616516872031846768
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8720318467681114709
21103 Выручка за отчетный год173408835779532839527
21104 Выручка за предыдущий год357795328395273542972
21203 Себестоимость продаж за отчетный год171251835130602807391
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год351306028073913515371
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год215706489332136
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год648933213627601
22103 Коммерческие расходы за отчетный год136065814125765
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год581412576514621
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год796467526371
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6752637112980
23203 Проценты к получению за отчетный год13611861087
23204 Проценты к получению за предыдущий год11861087133
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1400
23403 Прочие доходы за отчетный год44843989202
23404 Прочие доходы за предыдущий год398920211251
23503 Прочие расходы за отчетный год768468001439
23504 Прочие расходы за предыдущий год6800143914634
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год490051136221
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год511362219730
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1245799968
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7999681511
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год365543145253
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год431452538219
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год365543145253
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год431452538219
32003 Величина капитала на 31150150150
32006 Величина капитала на 31757575
32007 Величина капитала на 31703386602360770
32008 Величина капитала на 31705636624860995
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))365543145253
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)365543145253
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))365543145253
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)365543145253
33003 Величина капитала на 31150150150
33006 Величина капитала на 31757575
33007 Величина капитала на 31739937033766023
33008 Величина капитала на 31742187056266248
36003 Чистые активы на 31742187056366248
36004 Чистые активы на 31705636624860995
41103 Поступления – всего за отчетный год161602918309641833568
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год160957517967471824215
41193 Прочие поступления за отчетный год6454342179353
41203 Платежи – всего за отчетный год161502818285201798856
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год160372817924451749017
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год143128145
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год205615851168
41293 Прочие платежи за отчетный год91013434848526
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1001244434712
42203 Платежи – всего за отчетный год10198007638744
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год10198007638744
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-1019-2227-35363
43103 Поступления – всего за отчетный год37300
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год37300
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год37300
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период355217-651

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество Железнодорожное машиностроение, технологии и комплектация

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество Железнодорожное машиностроение, технологии и комплектация

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество Железнодорожное машиностроение, технологии и комплектация

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3655)/Стоимость активов (616516) = 0.59 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество Железнодорожное машиностроение, технологии и комплектация

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7964)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1712518+13606+0) = 0.46 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество Железнодорожное машиностроение, технологии и комплектация

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7964)/Выручка (1734088) = 0.46 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество Железнодорожное машиностроение, технологии и комплектация

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3655)/Выручка (1734088) = 0.21 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество Железнодорожное машиностроение, технологии и комплектация

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество Железнодорожное машиностроение, технологии и комплектация

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.79

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.79<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество Железнодорожное машиностроение, технологии и комплектация

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество Железнодорожное машиностроение, технологии и комплектация

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество Железнодорожное машиностроение, технологии и комплектация

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.12

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.137

Индекс Альтмана Z = 1.004

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество Железнодорожное машиностроение, технологии и комплектация

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.79), коэффициент текущей ликвидности (1.1), коэффициент наличия собственных средств (0.12), рентабельность продукции (0.46%), рентабельность компании (0.21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество Железнодорожное машиностроение, технологии и комплектация

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить