ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОМНЕФТЕГАЗМАШ" ИНН:0411097101 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:56043627 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года1400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1400
12103 Запасы на конец отчетного года6586603
12104 Запасы на конец предыдущего года66032437
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2931241861849
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12418638499464
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года748004807
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года163336723
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года33672374
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года85931341568216
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года134157021615033
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года86081341568216
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года134157021615033
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года728-3137105
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-313710524
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года738-3127115
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-312711534
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года542600
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года542600
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года190024001506
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года240015060
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5441185364665
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года118546666512854
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года228819302145
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года24441654168101
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года165427010114999
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года86081341568216
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года134157021615033
21103 Выручка за отчетный год2451233369130645
21104 Выручка за предыдущий год33369130645109635
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1697431639126001
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год31639126001106090
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год753817304644
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год173046443545
22103 Коммерческие расходы за отчетный год294632883492
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год328834921679
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4592-15581152
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-155811521866
23203 Проценты к получению за отчетный год2595129
23204 Проценты к получению за предыдущий год51290
23304 Проценты к уплате за предыдущий год345090
23403 Прочие доходы за отчетный год133797317
23404 Прочие доходы за предыдущий год97317115
23503 Прочие расходы за отчетный год17642823482
23504 Прочие расходы за предыдущий год28234822074
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4424-3391207
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3391207-93
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5600127
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3864-339180
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-339180-401
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3864-339180
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-339180-401

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОМНЕФТЕГАЗМАШ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОМНЕФТЕГАЗМАШ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОМНЕФТЕГАЗМАШ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3864)/Стоимость активов (8608) = 44.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОМНЕФТЕГАЗМАШ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4592)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16974+2946+0) = 23.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОМНЕФТЕГАЗМАШ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4592)/Выручка (24512) = 18.73 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОМНЕФТЕГАЗМАШ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3864)/Выручка (24512) = 15.76 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОМНЕФТЕГАЗМАШ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.46

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОМНЕФТЕГАЗМАШ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОМНЕФТЕГАЗМАШ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОМНЕФТЕГАЗМАШ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОМНЕФТЕГАЗМАШ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.935

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.449

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.514

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.094

Индекс Альтмана Z = 11.15

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОМНЕФТЕГАЗМАШ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.19), коэффициент текущей ликвидности (0.46), коэффициент наличия собственных средств (0.09), рентабельность продукции (18.73%), рентабельность компании (15.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОМНЕФТЕГАЗМАШ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить