ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БИТРЕЙДПРОМ" ИНН:0411097310 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:56044104 ОКВЭД:51.18

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года323010
11504 Основные средства на конец предыдущего года301010
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года32300
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года30100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года144506536081415168573295
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5360814151685732952487909
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года194554453812763
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года544538127631437
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1464515415264152060
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5415264152065860580
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года146483541529415206586068
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5415294152065860682489356
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1201001000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1001001000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2716224416340
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2244163411550
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2836234417341255
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года234417341255875
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года100000100000128201200000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года100000128201200000200235
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года43647439185285271384813
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4391852852713848132288246
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1436475391854134720
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5391854134725848130
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года146483541529415206586068
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5415294152065860682489356
21103 Выручка за отчетный год5126995496205946
21104 Выручка за предыдущий год9954962059464903
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1226449229945401
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4492299404575
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3900546266260
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5462662659460
22203 Управленческие расходы за отчетный год3257464259520
22204 Управленческие расходы за предыдущий год4642595254010
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6438206740
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8206745450
23503 Прочие расходы за отчетный год769410492
23504 Прочие расходы за предыдущий год941049288
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5677265700
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7265704530
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год941169273
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год116927342
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год473610478380
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год610478380198
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4736104780
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6104783800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИТРЕЙДПРОМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИТРЕЙДПРОМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИТРЕЙДПРОМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (473)/Стоимость активов (146483) = 0.32 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИТРЕЙДПРОМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (643)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1226+0+3257) = 14.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИТРЕЙДПРОМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (643)/Выручка (5126) = 12.54 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИТРЕЙДПРОМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (473)/Выручка (5126) = 9.23 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИТРЕЙДПРОМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИТРЕЙДПРОМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИТРЕЙДПРОМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИТРЕЙДПРОМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИТРЕЙДПРОМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.702

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.02

Индекс Альтмана Z = 4.663

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИТРЕЙДПРОМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.02), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (12.54%), рентабельность компании (9.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИТРЕЙДПРОМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить