ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИНИЛЬГА" ИНН:0411100548 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:24264643 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года652652652
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года652652652
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года652652652
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года652652652
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года224024392556
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года243925562605
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года42918
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года91815
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года228224482574
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года244825742620
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года293431003226
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года310032263272
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2171-2247-2615
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2247-2615-2710
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года509550955095
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года509550955095
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10252746
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года252746887
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года510553475841
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года534758415982
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года293431003226
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года310032263272
21103 Выручка за отчетный год159516031297
21104 Выручка за предыдущий год160312970
21203 Себестоимость продаж за отчетный год148612061177
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год120611770
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год109397120
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3971200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год109397120
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3971200
23503 Прочие расходы за отчетный год151311
23504 Прочие расходы за предыдущий год13110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год94384109
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3841090
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год18170
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год17130
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7636796
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год367960

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИНИЛЬГА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИНИЛЬГА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИНИЛЬГА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (76)/Стоимость активов (2934) = 2.59 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИНИЛЬГА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (109)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1486+0+0) = 7.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИНИЛЬГА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (109)/Выручка (1595) = 6.83 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИНИЛЬГА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (76)/Выручка (1595) = 4.76 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИНИЛЬГА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.57

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИНИЛЬГА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.57

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.57<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИНИЛЬГА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИНИЛЬГА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.74

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИНИЛЬГА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.774

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.026

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.032

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.425

Индекс Альтмана Z = 4.931

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИНИЛЬГА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.57), коэффициент текущей ликвидности (0.57), коэффициент наличия собственных средств (-0.74), рентабельность продукции (6.83%), рентабельность компании (4.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИНИЛЬГА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить