Общество с ограниченной ответственностью "Бекборн" ИНН:0411101855 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:36635346 ОКВЭД:51.70

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года2100210021282
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1002100212821282
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2100210021282
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1002100212821282
12103 Запасы на конец отчетного года16051133213505311690
12104 Запасы на конец предыдущего года133213505311690569
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года955577421277
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года240671330858246491225120
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года330858246491225120192965
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года11815194011570615529
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года19401157061552933624
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5957203002
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года20300210215
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года18163863
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года163863154
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года274512364553303062257531
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года364553303062257531237534
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года274514365555304064258813
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года365555304064258813238816
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года89525855668358780295
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года85566835878029575569
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года89535855768359780305
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года85576835978030575579
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года76190895247952454354
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года8952479524543546210
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года108789190455140943124154
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года190455140943124154157027
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года184979279979220467178508
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года279979220467178508163237
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года274514365555304064258813
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года365555304064258813238816
21103 Выручка за отчетный год2511726222408719869271802083
21104 Выручка за предыдущий год222408719869271802083889915
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2344284212173419181581723372
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год212173419181581723372814187
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1674421023536876978711
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год102353687697871175728
22103 Коммерческие расходы за отчетный год116701864346197972009
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год86434619797200970540
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год507411591967906702
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год15919679067025188
23203 Проценты к получению за отчетный год4136231593626
23204 Проценты к получению за предыдущий год62315936263025
23303 Проценты к уплате за отчетный год102811023342582515
23304 Проценты к уплате за предыдущий год10233425825151917
23403 Прочие доходы за отчетный год1638654831637221956
23404 Прочие доходы за предыдущий год65483163722195618103
23503 Прочие расходы за отчетный год37797692861658721164
23504 Прочие расходы за предыдущий год69286165872116416218
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4714250639105605
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2506391056058181
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год756527618879
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5276188791278
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-16-133-5-4
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-133-5-4-20
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3958197932924726
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1979329247266803
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3958197932924726
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1979329247266803
32003 Величина капитала на 3110101010
32007 Величина капитала на 3185566835878029575569
32008 Величина капитала на 3185576835978030575579
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3959197932924726
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)3959197932924726
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3959197932924726
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)3959197932924726
33003 Величина капитала на 3110101010
33007 Величина капитала на 3189525855668358780295
33008 Величина капитала на 3189535855768359780305
36003 Чистые активы на 3189535855768359280305
36004 Чистые активы на 3185576835978030575579
41103 Поступления – всего за отчетный год2592025218462219834431693257
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2491787207035519622021667621
41193 Прочие поступления за отчетный год100238114267212418718
41203 Платежи – всего за отчетный год2571067219124620121011753239
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2430653210861819694311704008
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год14596150541468517932
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год10268901138892170
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год815879596767
41293 Прочие платежи за отчетный год114735576842350028362
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год20958-6624-28658-59982
42103 Поступления – всего за отчетный год8362881165231147331025556
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год8358711158991139921024930
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год417624741626
42203 Платежи – всего за отчетный год8384891195941141691020780
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год8384891195941141691020780
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-2201-30715644776
43103 Поступления – всего за отчетный год11289202257900679997678989
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год11289202257900679997678989
43203 Платежи – всего за отчетный год11417222248203654905630996
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год11417222248203654905630996
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-1280296972509247993
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период59552-3002-7213

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Бекборн

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Бекборн

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Бекборн

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3958)/Стоимость активов (274514) = 1.44 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Бекборн

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (50741)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2344284+116701+0) = 2.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Бекборн

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (50741)/Выручка (2511726) = 2.02 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Бекборн

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3958)/Выручка (2511726) = 0.16 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Бекборн

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.42

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.42<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бекборн

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бекборн

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бекборн

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.33

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.33<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Бекборн

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.604

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.014

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.017

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.484

Индекс Альтмана Z = 4.63

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Бекборн

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (1.33), коэффициент текущей ликвидности (1.42), коэффициент наличия собственных средств (0.33), рентабельность продукции (2.02%), рентабельность компании (0.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Бекборн

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить