Общество с ограниченной ответственностью "Формула-7" ИНН:0411103852 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:41008752 ОКВЭД:20.10.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года98610831119
11504 Основные средства на конец предыдущего года108311191317
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года98610831119
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года108311191317
12103 Запасы на конец отчетного года1293964872
12104 Запасы на конец предыдущего года96487299
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года103638118
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3811823
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года23291002990
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1002990122
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года331520852109
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года208521091439
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1103966896
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года966896241
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года112400400
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года112400400
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1000173245
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года173245191
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1212834568
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года834568607
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года22121007813
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1007813798
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года331520852109
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года208521091439
21103 Выручка за отчетный год649975566597
21104 Выручка за предыдущий год755665974529
21203 Себестоимость продаж за отчетный год613873455104
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год734551044625
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3612111493
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2111493-96
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3612111493
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2111493-96
23303 Проценты к уплате за отчетный год334539
23304 Проценты к уплате за предыдущий год453934
23503 Прочие расходы за отчетный год11820733
23504 Прочие расходы за предыдущий год20733787
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год210146721
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год146721-917
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год737666
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год766647
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год13770655
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год70655-964

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Формула-7

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Формула-7

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Формула-7

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (137)/Стоимость активов (3315) = 4.13 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Формула-7

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (361)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6138+0+0) = 5.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Формула-7

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (361)/Выручка (6499) = 5.55 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Формула-7

Рентабельность компании

Чистая прибыль (137)/Выручка (6499) = 2.11 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Формула-7

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.05

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.05<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Формула-7

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.47

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Формула-7

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Формула-7

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.33

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.33<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Формула-7

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.337

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.041

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.063

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.499

Х5 = Выручка/Активы = 1.96

Индекс Альтмана Z = 2.638

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.638<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Формула-7

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.47), коэффициент быстрой ликвидности (0.47), коэффициент текущей ликвидности (1.05), коэффициент наличия собственных средств (0.33), рентабельность продукции (5.55%), рентабельность компании (2.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Формула-7

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить