Общество с ограниченной ответственностью "СБ-Консалт" ИНН:0411105708 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:58280642 ОКВЭД:71.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года945310793
11504 Основные средства на конец предыдущего года1079313382
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года81188118
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года81188118
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1757118911
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1891121500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1647514743
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1474311051
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года153
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5315
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1647614796
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1479611066
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3404733707
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3370732566
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года50005000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года50005000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2903828697
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2869727551
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3403833697
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3369732551
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года910
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1015
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года910
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1015
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3404733707
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3370732566
21103 Выручка за отчетный год19743948
21104 Выручка за предыдущий год39483948
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13092619
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год26192325
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6651329
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год13291623
22203 Управленческие расходы за отчетный год225220
22204 Управленческие расходы за предыдущий год220241
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4401109
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11091382
23503 Прочие расходы за отчетный год2116
23504 Прочие расходы за предыдущий год1622
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4191093
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10931360
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год219272
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год419874
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8741088
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год419874
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год8741088

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СБ-Консалт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СБ-Консалт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СБ-Консалт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (419)/Стоимость активов (34047) = 1.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СБ-Консалт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (440)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1309+0+225) = 28.68 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СБ-Консалт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (440)/Выручка (1974) = 22.29 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СБ-Консалт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (419)/Выручка (1974) = 21.23 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СБ-Консалт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2732.67

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СБ-Консалт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2732.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СБ-Консалт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СБ-Консалт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СБ-Консалт

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.484

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.012

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.012

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3782

Индекс Альтмана Z = 3974.395

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СБ-Консалт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (2732.67), коэффициент текущей ликвидности (2732.67), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (22.29%), рентабельность компании (21.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СБ-Консалт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить