Общество с ограниченной ответственностью "Л-Инвест" ИНН:0411105923 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:58281357 ОКВЭД:71.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года233378924675161
11504 Основные средства на конец предыдущего года789246751618829
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года233378924670
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года789246751610
12103 Запасы на конец отчетного года77100
12104 Запасы на конец предыдущего года1000
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года11400
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года4000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года67182247215081
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года82247215081495
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года62557754837803
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года255775483780390825
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7651082780200
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года108278020528840
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года309818718048758045
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года18718048758045100149
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2194155798940
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года15579894167370
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года22041567990416747
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года156799041674715634
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8943045836718
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года30458367188909
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года894304705830
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года30470583412980
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года309818718048758045
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года18718048758045100149
21103 Выручка за отчетный год4422451459745749
21104 Выручка за предыдущий год4514597457495605
21203 Себестоимость продаж за отчетный год25004170
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4397451459740
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4514597415790
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3435284234980
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2842349800
22203 Управленческие расходы за отчетный год6756780
22204 Управленческие расходы за предыдущий год567800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год895161623980
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1616239815790
23204 Проценты к получению за предыдущий год88018523270
23304 Проценты к уплате за предыдущий год141225150
23403 Прочие доходы за отчетный год72032285420
23404 Прочие доходы за предыдущий год3228593599
23503 Прочие расходы за отчетный год57325135484
23504 Прочие расходы за предыдущий год325135484655
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1558235239750
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2352397515000
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год321489817387
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год489817387340
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1237186331581113
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год186331581113837
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1237186331580
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1863315811130

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Л-Инвест

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Л-Инвест

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Л-Инвест

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1237)/Стоимость активов (3098) = 39.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Л-Инвест

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (895)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (25+3435+67) = 25.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Л-Инвест

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (895)/Выручка (4422) = 20.24 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Л-Инвест

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1237)/Выручка (4422) = 27.97 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Л-Инвест

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.86

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Л-Инвест

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.76

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.76<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Л-Инвест

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Л-Инвест

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Л-Инвест

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.042

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.399

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.503

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.465

Индекс Альтмана Z = 6.994

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Л-Инвест

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.76), коэффициент текущей ликвидности (0.86), коэффициент наличия собственных средств (0.71), рентабельность продукции (20.24%), рентабельность компании (27.97%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Л-Инвест

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить