Общество с ограниченной ответственностью "Юнвакс" ИНН:0411106324 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:58281469 ОКВЭД:24.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6152534
11504 Основные средства на конец предыдущего года1525340
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года615250
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1525340
12103 Запасы на конец отчетного года100313361509842
12104 Запасы на конец предыдущего года133615098421207
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1684142869
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4142869170
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года232846
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года328464
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1173138019650
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года138019659570
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года117813951990990
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года139519909901381
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года347345687432
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года345687432409
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года83110501126124
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10501126124597
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года831105013030
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года105013035580
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года117813951990990
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года139519909901381
21103 Выручка за отчетный год215295127951510
21104 Выручка за предыдущий год2951279515101513
21203 Себестоимость продаж за отчетный год207273024611463
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2730246114641378
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год82213340
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год221334460
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год82213340
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год221334460
23403 Прочие доходы за отчетный год13300
23404 Прочие доходы за предыдущий год30040
23503 Прочие расходы за отчетный год18254018
23504 Прочие расходы за предыдущий год25401727
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год31992940
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год199294290
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год136627
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3662729
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год216323222
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год16323222119

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Юнвакс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Юнвакс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Юнвакс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2)/Стоимость активов (1178) = 0.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Юнвакс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (207+0+0) = 3.86 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Юнвакс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8)/Выручка (215) = 3.72 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Юнвакс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2)/Выручка (215) = 0.93 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Юнвакс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.41

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.41<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Юнвакс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Юнвакс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Юнвакс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.29

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.29<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Юнвакс

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.29

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.418

Х5 = Выручка/Активы = 0.183

Индекс Альтмана Z = 0.577

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Юнвакс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.2), коэффициент текущей ликвидности (1.41), коэффициент наличия собственных средств (0.29), рентабельность продукции (3.72%), рентабельность компании (0.93%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Юнвакс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить