Общество с ограниченной ответственностью "Горно-Алтайский центр сертификации" ИНН:0411107945 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:59288284 ОКВЭД:74.30.8

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года242143
11504 Основные средства на конец предыдущего года21430
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года242143
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года21430
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1520
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года97513530
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5135300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года97528532
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5285320
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года121549575
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5495750
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года58268256
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2682560
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года68278266
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2782660
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года53271309
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2713090
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года53271309
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2713090
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года121549575
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5495750
21103 Выручка за отчетный год292638143555
21104 Выручка за предыдущий год381435550
21203 Себестоимость продаж за отчетный год286835463299
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год354632990
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год58268256
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2682560
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год58268256
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2682560
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год58268256
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2682560
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год58268256
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2682560
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год58268256
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2682560

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Горно-Алтайский центр сертификации

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Горно-Алтайский центр сертификации

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Горно-Алтайский центр сертификации

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (58)/Стоимость активов (121) = 47.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Горно-Алтайский центр сертификации

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (58)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2868+0+0) = 2.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Горно-Алтайский центр сертификации

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (58)/Выручка (2926) = 1.98 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Горно-Алтайский центр сертификации

Рентабельность компании

Чистая прибыль (58)/Выручка (2926) = 1.98 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Горно-Алтайский центр сертификации

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.83

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Горно-Алтайский центр сертификации

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Горно-Алтайский центр сертификации

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Горно-Алтайский центр сертификации

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Горно-Алтайский центр сертификации

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.364

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.479

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.479

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.283

Индекс Альтмана Z = 8.515

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Горно-Алтайский центр сертификации

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.83), коэффициент быстрой ликвидности (1.83), коэффициент текущей ликвидности (1.83), коэффициент наличия собственных средств (0.56), рентабельность продукции (1.98%), рентабельность компании (1.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Горно-Алтайский центр сертификации

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить