ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "АГЕНТСТВО ПО ИПОТЕЧНОМУ ЖИЛИЩНОМУ КРЕДИТОВАНИЮ РЕСПУБЛИКИ АЛТАЙ" ИНН:0411108240 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:59288700 ОКВЭД:70.31.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3248203281383129113682
11504 Основные средства на конец предыдущего года32813831291136824510
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года115023186047223058179599
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года186047223058179599307669
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года234552254004301348108200
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года25400430134810820042913
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года674395768189837317291481
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года768189837317291481355092
12103 Запасы на конец отчетного года54528768003329625638
12104 Запасы на конец предыдущего года7680033296256381870
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года142233300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года120515928636713641600
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года92863671364160036370
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года214074156997106937131390
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1569971069371313900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5936575472047522278
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года57547204752227866327
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1043123235261
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года12323526139
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года396096384472230412221167
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года384472230412221167104606
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года107049111526611067729512648
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11526611067729512648459697
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10131310131310131386463
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1013131013138646386463
13603 Резервный капитал на конец отчетного года101311013153854104
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года10131538541042898
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года31377331272832484235710
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3127283248423571033181
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года425217424172431540126278
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года424172431540126278122543
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года357286382536364756128781
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года382536364756128781135960
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года357286382536364756128781
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года382536364756128781135960
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года409879896023037
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года79896023037886
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года80641723364158151577
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7233641581515776405
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года202881265292228867202976
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года265292228867202976193904
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года3683363830
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года33638300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года287988345953271433257590
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года345953271433257590201195
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года107049111526611067729512648
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11526611067729512648459697
21103 Выручка за отчетный год121398599756124336990
21104 Выручка за предыдущий год59975612433699021741
21203 Себестоимость продаж за отчетный год122302513642366413779
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5136423664137790
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-90486113757923211
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8611375792321121741
22203 Управленческие расходы за отчетный год11848103671220813081
22204 Управленческие расходы за предыдущий год10367122081308111631
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-12752-17562537110130
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1756253711013010110
23203 Проценты к получению за отчетный год22860182631749716819
23204 Проценты к получению за предыдущий год18263174971681916555
23303 Проценты к уплате за отчетный год1556515552125209837
23304 Проценты к уплате за предыдущий год155521252098379259
23403 Прочие доходы за отчетный год22313867662852123908
23404 Прочие доходы за предыдущий год86766285212390827738
23503 Прочие расходы за отчетный год1514786648101444869
23504 Прочие расходы за предыдущий год8664810144486930017
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1709107330541616151
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10733054161615115127
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год36030843123280
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год308431232803047
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год189358050
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год93580500
24603 Прочее за отчетный год-149145063
24604 Прочее за предыдущий год-14506321
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год120062030110412807
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6203011041280712059
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год120062030110412807
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6203011041280712059
32003 Величина капитала на 311013131013138646386463
32006 Величина капитала на 3110131538541042898
32007 Величина капитала на 313127283248423571033181
32008 Величина капитала на 31424172431540126278122542
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))120062030110412807
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)120062031595412807
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))120062030110412807
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)120062030110412807
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1557988106929072
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1557988106929072
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))15502780
33278 Дивиденды (ИТОГО)15502780
33003 Величина капитала на 3110131310131310131386463
33006 Величина капитала на 31101311013153854104
33007 Величина капитала на 3131377331272832484235710
33008 Величина капитала на 31425217424172431540126277
36003 Чистые активы на 31628098689464660790329253
36004 Чистые активы на 31689464660790329253316446
41103 Поступления – всего за отчетный год109090116878194949208630
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год90993304012923858864
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год222306843480
41193 Прочие поступления за отчетный год178755809611001234712
41203 Платежи – всего за отчетный год125822202086436098259735
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год54600130508369086118740
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год7598708262626264
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год8609473391252014873
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год171154895053005
41293 Прочие платежи за отчетный год548441560938725116853
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-16732-85208-241149-51105
42103 Поступления – всего за отчетный год61141809571936880
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год17001427001051110
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год4414000
42203 Платежи – всего за отчетный год3208704281794200
42293 Прочие  платежи за отчетный год32087739916540
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год2906110529142680
43103 Поступления – всего за отчетный год259345324316365249382424
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год39923183340350399132745
43193 Прочие поступления за отчетный год2194221409760249679
43203 Платежи – всего за отчетный год297130312565140171375368
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год15502780
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год68173164011109193137655
43293 Прочие платежи за отчетный год2288021140000237713
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-37785117512250787056
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-5161137072-1803-44049
61003 Остаток средств на начало отчетного года2652922288672029760
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год624111591181007010
63133 иные мероприятия за отчетный год624111591181007010
63003 Использовано средств - всего за отчетный год624111591181007010
64003 Остаток средств на конец отчетного года2028812652922288670

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АГЕНТСТВО ПО ИПОТЕЧНОМУ ЖИЛИЩНОМУ КРЕДИТОВАНИЮ РЕСПУБЛИКИ АЛТАЙ

Прибыль

Прибыль ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АГЕНТСТВО ПО ИПОТЕЧНОМУ ЖИЛИЩНОМУ КРЕДИТОВАНИЮ РЕСПУБЛИКИ АЛТАЙ

Чистые активы

Чистые активы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АГЕНТСТВО ПО ИПОТЕЧНОМУ ЖИЛИЩНОМУ КРЕДИТОВАНИЮ РЕСПУБЛИКИ АЛТАЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1200)/Стоимость активов (1070491) = 0.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АГЕНТСТВО ПО ИПОТЕЧНОМУ ЖИЛИЩНОМУ КРЕДИТОВАНИЮ РЕСПУБЛИКИ АЛТАЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-12752)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (122302+0+11848) = -9.51 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АГЕНТСТВО ПО ИПОТЕЧНОМУ ЖИЛИЩНОМУ КРЕДИТОВАНИЮ РЕСПУБЛИКИ АЛТАЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-12752)/Выручка (121398) = -10.5 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АГЕНТСТВО ПО ИПОТЕЧНОМУ ЖИЛИЩНОМУ КРЕДИТОВАНИЮ РЕСПУБЛИКИ АЛТАЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1200)/Выручка (121398) = 0.99 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АГЕНТСТВО ПО ИПОТЕЧНОМУ ЖИЛИЩНОМУ КРЕДИТОВАНИЮ РЕСПУБЛИКИ АЛТАЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.03

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.03<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АГЕНТСТВО ПО ИПОТЕЧНОМУ ЖИЛИЩНОМУ КРЕДИТОВАНИЮ РЕСПУБЛИКИ АЛТАЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АГЕНТСТВО ПО ИПОТЕЧНОМУ ЖИЛИЩНОМУ КРЕДИТОВАНИЮ РЕСПУБЛИКИ АЛТАЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АГЕНТСТВО ПО ИПОТЕЧНОМУ ЖИЛИЩНОМУ КРЕДИТОВАНИЮ РЕСПУБЛИКИ АЛТАЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АГЕНТСТВО ПО ИПОТЕЧНОМУ ЖИЛИЩНОМУ КРЕДИТОВАНИЮ РЕСПУБЛИКИ АЛТАЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.295

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.659

Индекс Альтмана Z = 2.644

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АГЕНТСТВО ПО ИПОТЕЧНОМУ ЖИЛИЩНОМУ КРЕДИТОВАНИЮ РЕСПУБЛИКИ АЛТАЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.84), коэффициент текущей ликвидности (1.03), коэффициент наличия собственных средств (0.4), рентабельность продукции (-10.5%), рентабельность компании (0.99%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*3+0.1*2=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АГЕНТСТВО ПО ИПОТЕЧНОМУ ЖИЛИЩНОМУ КРЕДИТОВАНИЮ РЕСПУБЛИКИ АЛТАЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить