Закрытое акционерное общество "ТрансЭнергоСнаб" ИНН:0411109396 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:59289964 ОКВЭД:51.70

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года130
11504 Основные средства на конец предыдущего года130
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года130
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года130
12103 Запасы на конец отчетного года3311
12104 Запасы на конец предыдущего года2947
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8437
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3904
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года50
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года51
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11798
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6902
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11927
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7031
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года570
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года511
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года869
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года535
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10488
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5985
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11357
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6520
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11927
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7031
21103 Выручка за отчетный год1278
21104 Выручка за предыдущий год1219
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1164
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1091
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год114
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год128
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год114
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год128
23503 Прочие расходы за отчетный год16
23504 Прочие расходы за предыдущий год18
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год98
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год110
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год19
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год94
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год91

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество ТрансЭнергоСнаб

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество ТрансЭнергоСнаб

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество ТрансЭнергоСнаб

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (94)/Стоимость активов (11927) = 0.79 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество ТрансЭнергоСнаб

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (114)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1164+0+0) = 9.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество ТрансЭнергоСнаб

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (114)/Выручка (1278) = 8.92 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество ТрансЭнергоСнаб

Рентабельность компании

Чистая прибыль (94)/Выручка (1278) = 7.36 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество ТрансЭнергоСнаб

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.04

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.04<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество ТрансЭнергоСнаб

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.75

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.75<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество ТрансЭнергоСнаб

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество ТрансЭнергоСнаб

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество ТрансЭнергоСнаб

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.11

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.05

Индекс Альтмана Z = 0.854

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество ТрансЭнергоСнаб

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.75), коэффициент текущей ликвидности (1.04), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (8.92%), рентабельность компании (7.36%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество ТрансЭнергоСнаб

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить